Содержание

СЧЕТ 71 “РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ” / КонсультантПлюс

СЧЕТ 71 “РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ”

Счет 71 “Расчеты с подотчетными лицами” предназначен для обобщения информации о расчетах с работниками по суммам, выданным им под отчет на административно-хозяйственные и операционные расходы.

На выданные под отчет суммы счет 71 “Расчеты с подотчетными лицами” дебетуется в корреспонденции со счетами учета денежных средств. На израсходованные подотчетными лицами суммы счет 71 “Расчеты с подотчетными лицами” кредитуется в корреспонденции со счетами, на которых учитываются затраты и приобретенные ценности, или другими счетами в зависимости от характера произведенных расходов.

Подотчетные суммы, не возвращенные работниками в установленные сроки, отражаются по кредиту счета 71 “Расчеты с подотчетными лицами” и дебету счета 94 “Недостачи и потери от порчи ценностей”. В дальнейшем эти суммы списываются со счета 94 “Недостачи и потери от порчи ценностей” в дебет счета 70 “Расчеты с персоналом по оплате труда” (если они могут быть удержаны из оплаты труда работника) или 73 “Расчеты с персоналом по прочим операциям” (когда они не могут быть удержаны из оплаты труда работника).

Аналитический учет по счету 71 “Расчеты с подотчетными лицами” ведется по каждой сумме, выданной под отчет.

СЧЕТ 71 “РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ”

КОРРЕСПОНДИРУЕТ СО СЧЕТАМИ:

N п/п

Содержание операции

Корреспондирующий счет

1

2

3

По дебету счета

1

Выдача из кассы наличных и денежных документов подотчетным лицам

50

2

Перечисление аванса подотчетным лицам, находящимся за пределами предприятия

51, 52, 55

3

Выдача в подотчет чековых книжек

76

4

Получение в подотчет в кассах обособленных подразделений. Переоформление задолженности за подотчетными лицами в связи с переводом их из обособленных подразделений

79

5

Зачисление в подотчет продавцам полученной выручки за продукцию, проданную на продовольственном рынке

90

6

Отражение положительных курсовых разниц по

подотчетным суммам, выданным в иностранной

валюте

91

По кредиту счета

7

Списание задолженности подотчетных лиц на сумму принятых к учету внеоборотных активов, материально-производственных запасов и др.

имущества

07, 08, 10, 11,

15, 41

8

Отражение сумм налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям за счет подотчетных сумм

19

9

Списание задолженности подотчетных лиц при использовании средств на производственные расходы (командировочные, оплата услуг и т. п.)

20, 23, 25, 26,

28, 29, 44, 45,

97

10

Возврат подотчетных сумм. Сдача выручки за реализованную продукцию на продовольственном рынке

50

11

Оплата через подотчетных лиц задолженности поставщикам

60

12

Удержание подотчетных сумм из оплаты труда

70

13

Возврат чековых книжек. Оплата услуг прочим дебиторам

76

14

Переоформление задолженности подотчетных лиц в связи с переходом их на работу в обособленные подразделения

79

15

Списание на финансовые результаты задолженности подотчетных лиц не реальных для взыскания. Оплата за счет подотчетных сумм расходов, связанных с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов (отличных от денежных средств, товаров и продукции)

91

16

Невозвращенные в установленные сроки подотчетные суммы

94

17

Оплата через подотчетных лиц расходов, связанных с чрезвычайными обстоятельствами (предотвращением или ликвидацией стихийных бедствий, пожаров и т. п.)

99

Открыть полный текст документа

11.6 Операции с подотчетом – учебник iiko

Чтобы зарегистрировать информацию о выдаче денежных средств, например, директору под отчет для расчета с сотрудниками, выполните следующие действия:
1. В Плане счетов выполните двойной щелчок по одному из счетов с типом ≪Денежные средства≫, по которому будет производиться списание (например, ≪Денежные средства, наличные≫). Произойдет переход в карточку данного счета, отображающую движение по нему средств. По умолчанию в списке представлены операции за последние 30 дней.
2. Нажмите кнопку Действия и выберите из списка Выдать деньги. Откроется окно Выдача денег.
3. Укажите дату выполнения операции (по умолчанию установлена текущая дата).
4. В поле Тип выдачи задайте, с какой целью выдаются деньги, например, ≪Подотчет≫ (значение выбирается из списка типов изъятий, для которых корр. счет ≪Текущие расчеты с сотрудниками≫).

5. В полях Со счета, Корр. счет и Статья ДДС (статья движения денежных средств) автоматически устанавливаются настройки, заданные для указанного типа изъятия (в поле Тип выдачи).
6. В поле Контрагент выберите сотрудника (поставщика или гостя), которому выдаются средства. В поле Сумма введите выдаваемую сумму денег.
7. В поле Подразделение показано название торгового предприятия, в котором регистрируется данная операция.
8. Если выбрана выплата по корр. счету ≪Текущие расчеты с сотрудниками≫, то в поле Платежная ведомость нужно будет выбрать номер ведомости, к которой относится данная операция.
9. Вы можете ввести дополнительную информацию об операции в поле Комментарий. Эта информация будет показана в проводке по начислению денежных средств.
10. Если необходимо по данной операции распечатать расходный кассовый ордер, поставьте галочку в соответствующем поле. При сохранении данной операции будет открыто окно для предварительного просмотра сформированного документа, из которого он может быть распечатан или экспортирован в формат MS Excel.
11. Нажмите кнопку Сохранить. В нашем примере будет создана проводка с типом ИС (Д (≪Деньги, выданные под отчет≫) К (Со счета – ≪Денежные средства, наличные≫)). После того, как сотрудник отчитается за выданную под отчет сумму, она должна быть с него списана.


подотчетов | www.

venkateswarlu.co.in

Подотчеты

Подотчет — это отчет, встроенный в другой отчет.Подотчеты могут принимать параметры и выполнять свои собственные наборы данных. Подотчет в SSRS на самом деле просто еще один. На самом деле в SSRS вы можете выполнять подотчет самостоятельно.

Чтобы добавить вложенный отчет в отчет, просто перетащите элемент управления вложенным отчетом в отчет. и скажите ему, какой отчет отображать. Если для подотчета требуются параметры, у вас есть чтобы сообщить основному отчету, какое значение передать подчиненному отчету.

Давайте добавим в проект новый отчет и назовем его MainReport.rdl .Создавать новый набор данных с использованием общего источника данных и запроса:

ВЫБЕРИТЕ ID сотрудника, имя, фамилию

ОТ tblEmployee

Перейдите на вкладку Layout . Перетащите таблицу в область сведений отчета. Настраивать первый столбец для отображения имени Сотрудника (путем перетаскивания этого столбца из вкладки «Наборы данных» в строку «Подробности») и настройте второй столбец для отображения фамилия Сотрудника. Предварительный просмотр Отчет.

Создайте еще один отчет и назовите его SubReport.рдл . На этот раз создайте набор данных, использующий общий источник данных, и используйте следующий текст запроса:

ВЫБЕРИТЕ Адрес1, Адрес2, Город, [Штат], ZIP

ОТ tblEmployee

ГДЕ СотрудникID = @EmployeeID

На вкладке Layout используйте текстовые поля для создания макета адреса, как показано на рисунке. Вы можете просто перетащить текстовые поля на экран, щелкнув значок поле на вкладке наборов данных и перетащите его на поверхность конструктора.Вы также заметите, что когда вы делаете это, выражение, используемое для установки свойства значения для текстового поля использует функцию First() . Эта функция будет использовать значение из первого строка, возвращаемая набором данных. Все остальные возвращаемые строки игнорируются.

Теперь просмотрите отчет и используйте «1» для параметра EmployeeID .

Вернемся к MainReport. rdl . Чтобы встроить вложенный отчет, перетащите SubReport в ячейку сведений для столбца, который вы пометили как «Адрес».Щелкните правой кнопкой мыши элемент управления SubReport и выберите Properties . в В диалоговом окне Properties выберите SubReport из раскрывающегося списка подчиненных отчетов.

Далее переходим на вкладку Параметры . Здесь вы подключаете свой подотчет к основному отчету. Вы делаете это, указывая, какое значение из основного отчета является для передачи в подотчет для выполнения требований к его параметрам.

В столбце Parameter Name выберите EmployeeID и в Parameter В столбце Значение выберите =Fields!EmployeeID.Стоимость. Это свяжет подотчет с любым сотрудником, отображаемым в ряд таблицы.

Щелкните OK , чтобы закрыть диалоговое окно, а затем выполните предварительный просмотр основного отчета.


Подотчет с использованием SSRS

Введение

В этой статье показано, как использовать вложенный отчет для отчета SSRS.

Создайте проект сервера отчетов, как показано на рис. 1.

Рис. 1. Проект сервера отчетов

Добавьте отчет, как показано на рисунках 2 и 3.

Рисунок 2: Добавить новый элемент

Рисунок 3: Отчет сотрудника

Вставьте таблицу, как показано на рисунке 4.

Рисунок 4: Добавить таблицу

Задайте свойства общего источника данных, как показано на рис. 5.

Рисунок 5: Добавить источник данных

Выберите источник данных и создайте запрос для набора данных сотрудников, как показано на рис. 6.

Рисунок 6: Выберите источник данных

Выберите источник данных и создайте запрос для набора данных отдела, как показано на рис. 7.

Рисунок 7: Выберите хранимую процедуру

Создайте отчет отдела, как показано на рисунке 8.

Рисунок 8: Добавить отчет отдела

Создайте набор данных Employee, как показано на рис. 9.

Рисунок 9: Набор данных о сотрудниках

Вставьте строку, группу вставки ниже, как показано на рис. 10.

Рисунок 10: Вставить строку — внутри группы ниже

Создайте параметр для набора данных отдела, как показано на рисунке 11.

Рисунок 11: Набор данных отдела

Добавьте параметр для отдела, как показано на рисунке 12.

Рисунок 12: Добавить параметр

Добавьте идентификатор отдела, как показано на рис. 13.

Рисунок 13: Свойства параметра

Добавьте фильтр DepartmentId, как показано на рис. 14.

Рисунок 14: Добавить фильтр

Добавьте вложенный отчет, как показано на рис. 15.

Рисунок 15: Выберите подотчет

Установите свойства вложенного отчета, как показано на рисунке 16.

Рисунок 16: Отчет отдела как подотчет

Установите параметры вложенного отчета, как показано на рисунке 17.

Рисунок 17: Добавить параметр

На рис. 18 показаны выходные данные базового вложенного отчета.

Рисунок 18: Выход

Сводка

В этой статье мы увидели, как использовать вложенные отчеты для отчета SSRS.

Доступ: многократное использование подотчета

При построении отчета часто имеет смысл использовать основной отчет для отображения некоторых полей, а затем связать один или несколько подотчетов для отображения других полей, вместо того чтобы помещать все поля в основной отчет. Дополнительным преимуществом является то, что вложенный отчет можно использовать более одного раза.

 

Ранее мы работали над образцом базы данных, которую использовал один школьный учитель, чтобы сократить бумажную работу и отслеживать учеников, классы и оценки. Затем заинтересовались другие учителя, и его использование расширилось. Теперь давайте предположим, что школа хочет использовать его для отслеживания общей успеваемости учащихся.

 

 

На рис. 1 показана часть транскрипта учащегося. Стенограмма представляет собой основной отчет, основанный на данных учащихся и содержащий несколько подотчетов. Он использует один вложенный отчет четыре раза, чтобы отобразить классы и оценки учащегося для классов с 9 по 12. Мы можем повторно использовать один и тот же вложенный отчет для отображения различных данных, поскольку тип информации, представляемой для каждого уровня обучения, одинаков.

 

АКАДЕМИЧЕСКАЯ ЗАПИСЬ

 

Часть академического отчета стенограммы использует вложенный отчет с именем «rStudentTranscriptLev_sub» несколько раз. Запрос для каждого подотчета основан на пяти таблицах с этим SQL:

 

ВЫБЕРИТЕ StudentClass.StudentID

, Classez.YearID

, StudentClass. ClassID

, StudentYear.Lev

, Yearz.SchoolYr

, Coursez.CourseName

, Студенческий класс.

класс

, StudentClass.Credits

, StudentClass.Очки

ОТ Годз

ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ (Курсез

ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ (Classez

ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ (StudentClass

ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ StudentYear

ON StudentClass.StudentID = StudentYear.StudentID)

ВКЛ (Classez.ClassID = StudentClass.ClassID)

И (Classez.YearID = StudentYear.YearID))

ON Coursez.CourseID = Classez.CourseID)

ПО Годз.YearID = StudentYear.YearID;

 

В таблице Coursez есть записи обо всех преподаваемых курсах, таких как «Алгебра 1». В таблице Classez хранятся конкретные экземпляры курса, включая учебный год и семестр для каждого экземпляра.

 

StudentClass — это таблица перекрестных ссылок между учащимися и классами. Он хранит кредиты для класса и содержит вычисляемые поля для буквенной оценки и баллов. Обычно хранение вычислений не является хорошей идеей, но может быть сделано исключение, когда значения становятся частью постоянной записи.

 

В таблице Yearz есть текстовое поле для учебного года, например «2019-2020». StudentYear представляет собой таблицу перекрестных ссылок между учащимися и учебным годом, а также имеет уровень учащегося (Lev), который равен 9, 10, 11 или 12.

 

 

На рис. 2 показано представление «Дизайн» части «Академическая запись» основного отчета о расшифровке. Он содержит четыре копии вложенного отчета rStudentTranscriptLev_sub, по одной для каждого уровня обучения. Если один и тот же вложенный отчет используется несколько раз, дизайн будет отображаться только в первый раз.Копии отображаются в виде белых полей, в которых просто указан тип объекта (отчет) и имя исходного объекта.

 

Элементы управления, которые не отображаются в отчете, отображаются с черным цветом фона, чтобы выделить их в представлении «Дизайн». StudentID не отображается, но находится в элементе управления, поэтому его можно использовать для связывания. Вы также можете увидеть четыре несвязанных элемента управления, которые используются для связывания каждого из вложенных отчетов. Источниками управления являются =9, =10, =11 и =12, по одному для каждого уровня обучения, и они называются Lev9, Lev10, Lev11 и Lev12 соответственно.

 

Подотчеты rStudentTranscriptLev_sub связаны с основным отчетом посредством комбинации StudentID и Lev. StudentID находится в источнике записи для основного отчета, а Лев — нет, поэтому используются несвязанные элементы управления. Лист свойств показывает, что вложенный отчет девятого класса имеет StudentID;Lev9 в свойстве LinkMasterFields и StudentID;Lev в LinkChildFields, который одинаков для каждого вложенного отчета. Подотчет по 10-му классу содержит StudentID;Lev10 в LinkMasterFields и т. д.

 

Свойствам CanGrow и CanShrink для каждого вложенного отчета задано значение «Да», поэтому они будут увеличиваться настолько, насколько это необходимо, или уменьшаться, если показывать нечего. Обратите внимание, что в 10-м классе больше классов, чем в 9-м, но они совпадают друг с другом. Подотчеты 11-го и 12-го классов также совпадают.

 

ОБЩАЯ ЧАСТЬ

 

Сводная часть стенограммы содержит вложенный отчет под названием «rStudentTranscriptSummary_sub», который основан на запросе с этим SQL:

 

ВЫБЕРИТЕ q.Лев

, Сумма(q.Credits) AS LevCredits

, Сумма(q.Points) AS LevPoints

, CCur([LevPoints]/[LevCredits]) AS GPA

, Раунд([C_Points]/[C_Credits],2) КАК C_GPA

, q.StudentID

, DSum («Кредиты», «qStudentClassLev», «StudentID =»

и [ID студента]

& “И Лев <= " & [Лев]) AS C_Credits

, DSum(“Очки”, “qStudentClassLev”, “StudentID=”

и [ID студента]

& ” И Лев <= ” & [Лев]) AS C_Points

ОТ qStudentTranscriptLev AS q

ГРУППА ПО q.Лев

, q.StudentID;

 

C_Points (совокупные баллы) и C_Credits (совокупные кредиты) используют функцию DSum для добавления баллов или кредитов для соответствующего уровня обучения, а также для всех предыдущих уровней обучения. Запрос qStudentClassLev содержит StudentID, Lev, Credits и Points. Он получает эту информацию из таблиц StudentClass и StudentYear и присоединяется к таблице Classez, чтобы связать их.

 

В нижнем колонтитуле отчета есть три скрытых элемента управления для суммирования баллов и кредитов, а также для расчета среднего балла успеваемости (GPA).Общее количество баллов, общее количество кредитов и окончательный средний балл затем отображаются в основном отчете. Дата выпуска исходит из таблицы Studentz.

 

Загрузите образец базы данных для этой истории: SF1911_SchoolTranscript.

 

SF ГОВОРИТ

 

Вы можете использовать несвязанное имя элемента управления в LinkMasterFields. Это удобно, когда у вас есть вложенный отчет, который используется несколько раз.

 

Crystal Long обучает и разрабатывает с помощью Microsoft Access, Excel и Office и специализируется на дистанционном обучении. Она подключается и помогает по мере создания вашего проекта. Посетите сайт www.MSAccessGurus.com для получения информации. Поделитесь своей точкой зрения! Добавьте свои комментарии к статье ниже.

Вам также может понравиться

.