Поговорите со своими коллегами (или раскройте несколько листовок) и спросите своего босса о предстоящей конференции! Уже есть на месте? Начните исследовать забавные занятия! Ты получил это!

Можно ли вычесть деловую поездку, если она совмещена с отпуском? | Weaver

В это время года многие думают о летних каникулах.Если вы путешествуете по делам, сочетание деловой поездки с отпуском, чтобы компенсировать часть расходов за счет налогового вычета, может показаться привлекательным. Но действуйте осторожно, иначе вы не сможете получить ожидаемый вычет.

Общие правила

Командировочные расходы потенциально подлежат вычету, если поездка находится в пределах Соединенных Штатов, а расходы являются «обычными и необходимыми» и напрямую связаны с бизнесом. (Транспортные расходы за границу также могут вычитаться, но применяются более строгие правила, чем обсуждаемые здесь.)

В настоящее время владельцы бизнеса и самозанятые потенциально имеют право вычитать командировочные расходы. В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости сотрудников больше не могут вычитать такие расходы. Возможные вычеты, описанные ниже, предполагают, что вы являетесь владельцем бизнеса или самостоятельно занятым.

Бизнес против удовольствия

Транспортные расходы до места вашей деловой активности и обратно могут вычитаться на 100%, если основная причина поездки – деловая, а не развлекательная.Но если отпуск является основной причиной вашего путешествия, как правило, нет. из этих расходов не подлежат вычету.

Количество дней, потраченных на работу по сравнению с отдыхом, является ключевым фактором при определении того, является ли основной причиной внутренних поездок бизнес:

• Дни в пути считаются рабочими, как и выходные и праздничные дни – , если приходится на дни, посвященные работе, и возвращаться домой будет непрактично.
• Дни ожидания (дни, когда необходимо ваше физическое присутствие) также считаются рабочими днями, даже если вас не вызывают на работу в эти дни.
• Любой другой день, в основном посвященный деловой активности в обычное рабочее время, также считается рабочим днем.

У вас должна быть возможность заявить, что бизнес был основной причиной поездки внутри страны, если рабочие дни превышают личные дни.

Собственные расходы

Какие транспортные расходы вы можете вычесть? Проезд в аэропорт отправления и обратно, авиабилеты, плата за багаж, советы, такси и т. Д. Также учитываются расходы на поездку по железной дороге или вождение вашего личного автомобиля.

По прибытии в пункт назначения ваши наличные расходы в рабочие дни полностью вычитаются. Примеры этих расходов включают проживание, питание (с учетом правила отказа в размере 50%), сборы за семинары и конференции, а также проезд в такси. Расходы за личные дни не подлежат вычету.

Имейте в виду, что вычетом подлежат только расходы на себя. Вы не можете вычесть расходы на членов семьи, путешествующих с вами, за исключением случаев, когда они являются сотрудниками вашего предприятия и путешествуют с добросовестной деловой целью.

Обоснование критично

Обязательно соберите доказательства делового характера вашей поездки и храните их в налоговой отчетности. Например, если ваша поездка направлена ​​на встречи с клиентами, запишите все в свой ежедневник и скопируйте страницы для своего налогового файла. Если вы посещаете собрание или семинар, сохраняйте программу и делайте заметки, чтобы показать, что вы посещали занятия. Вы также должны надлежащим образом обосновать все вычитаемые вами расходы.

К вычету командировочных расходов применяются дополнительные правила и ограничения.Свяжитесь с нами, если у вас возникнут вопросы.

© 2018

Как сэкономить в командировке: умные и продуктивные путешествия

Путевые расходы могут быть одной из самых больших проблем для бизнеса, особенно для малого бизнеса. В условиях меняющейся экономики и колеблющихся цен на авиабилеты, отели и услуги по аренде потребность в переоценке командировочных расходов высока.

Можно сократить расходы, не жертвуя комфортом и надежностью.Сосредоточение внимания на самых высоких и даже самых низких точках расходов поможет дать более четкое представление о том, где можно сэкономить. Счастливого путешествия можно достичь, понимая, что можно обрезать или обрезать.

Уловка состоит в том, чтобы мыслить эффективно и разумно во всех сферах путешествий. Менеджеры по путешествиям надеются и желают сотрудника, который руководствуется здравым смыслом для принятия трудных решений в отношении расходов. Чтобы сократить командировочные расходы, нужен именно такой человек, который осознает, где они могут отказаться от своей обычной рутины, и в то же время придерживаться своих собственных, а также корпоративных стандартов комфорта.

Деловые мужчины и женщины могут быть бережливыми, будучи ответственными и профессиональными. Размышляя о том, как сократить расходы или даже с чего начать, просмотрите эти полезные советы и предложения, которые в конечном итоге сделают вам поездку такого же качества, но по более выгодной цене.

Бронирование рейсов и авиаперелетов

В верхней части списка расходов стоимость авиабилетов может значительно сократить расходы на поездку. Для деловых мужчин и женщин полет бизнес-классом предпочтителен, но не всегда необходим.Бизнес-класс может предложить больше места и лучшие условия для работы, но при бронировании полета можно и нужно идти на компромисс, не жертвуя комфортом и производительностью бизнес-класса.

Лучшие дни для бронирования авиабилетов

Поиск оптимальных цен на авиабилеты для бронирования иногда может зависеть от удачи и случайности, но это также может быть наука. Собираясь забронировать билеты, попробуйте поискать рейсы в течение недели, предпочтительно в среду или четверг.Есть много исследований, показывающих, в какие дни лучше всего покупать, а когда билеты будут самыми дешевыми. Некоторые предлагают в течение недели, а другие говорят, что выходные. С этим знанием приходит битва. Проверьте цены на авиабилеты в течение недели и посмотрите, где они самые дешевые.

Так же, как и бронирование рейсов в определенные дни недели настоятельно рекомендуется, бронирование рейсов, вылетающих и возвращающихся в течение недели, является хорошей практикой для экономии денег. Путешествие в выходные дни может быть и будет более беспокойным, чем в будние дни.Это также будет стоить вам немного дороже из-за большого потока пассажиров. В отчете Expedia о тенденциях в области авиаперевозок (PDF) делается вывод, что «вылет в четверг и возвращение в понедельник стоит примерно на 20 процентов меньше, чем вылет в пятницу и возвращение в субботу». При бронировании подумайте о том, чтобы начать поездку в будний день и закончить до спешки на выходных.

По возможности избегайте вылетов в выходные дни, добавив к своей деловой поездке пару дней. Бино Чуа, блогер о путешествиях из I Wander, предлагает «начинать в понедельник, а не в середине или в конце недели» и напоминает нам, что это «поможет вам избежать деловых расходов по выходным.«Это в конечном итоге поможет сократить расходы и на другие аспекты путешествий.

Совмещение свободного времени с временем в командировке, также известное как bleisure, – это новая тенденция, заключающаяся в добавлении дней в командировку для собственного отпуска. Если вы уже собираетесь на новое место по работе, почему бы не остаться на пару дней дольше и не исследовать место назначения как путешественник? Это прекрасно сочетается с продлением поездки в целях экономии. Если это экономит деньги компании, многие туристические менеджеры отказываются от работы в дополнительные выходные дни, если их сотрудники берут на себя командировочные расходы в эти дополнительные дни.

Лучшие услуги по поиску предложений рейсов

Поиск рейсов никогда не был таким простым. Есть много сервисов, которые помогают искать, и все это можно сделать, не выходя из дома или офиса, но это тоже проблема. Множество вариантов перелета и возможность поиска на множестве сайтов-агрегаторов иногда могут быть ошеломляющими.

Но даже использование туристических сайтов, таких как Expedia, Kayak или Orbitz, может не показать вам все доступные рейсы.Хотя эти услуги полезны для сравнения цен, рекомендуется проверить веб-сайт авиакомпании, чтобы узнать, проводят ли они какие-либо специальные предложения. Вы можете быть удивлены, узнав, что тарифы на сайтах авиакомпаний иногда дешевле, чем на сайтах других сервисов. На рейс, найденный на сайте JetBlue, вылетает в четверг и возвращается в следующий вторник, цена составляет 86 долларов, а на Orbitz – 155 долларов.

Ищите в Интернете как можно больше и не забывайте сравнивать цены на всех платформах.Поиск лучшей цены может занять у вас немного времени, но это сэкономит деньги вашей компании и сделает вас благосклонным менеджером по путешествиям.

Советы по путевому свету

Упаковка для поездок может быть сложной и стрессовой. Если все сделано правильно, ваш багаж никогда не должен мешать вашей поездке или заставлять вас неожиданно списывать средства с вашей кредитной карты. Во время полета старайтесь брать с собой только самое необходимое и не забудьте взять с собой только ручную кладь. Большинство авиакомпаний предлагают одну ручную кладь вместе с некоторыми личными вещами, такими как портфель или кошелек, бесплатно.

Воспользуйтесь возможностью бесплатно взять с собой свои вещи. Это также сэкономит ваше время и деньги, пока вы выходите из самолета со всеми своими вещами, вместо того, чтобы ждать в очереди на получение багажа.

Если вы все же решите лететь более дешевой авиакомпанией или лететь незнакомой, обязательно прочтите мелкий шрифт. Информация обо всех сборах и сборах авиакомпаний поможет вам успешно избежать их. Некоторые более дешевые авиакомпании, такие как Spirit, не предлагают бесплатную ручную кладь.Остерегайтесь этих дополнительных сборов и, если возможно, избегайте их.

Наземный транспорт: сэкономьте деньги на аренде и автосервисе

Хотя аренда автомобилей и автосервисы не так дороги, как только что совершенный вами рейс, они существенно сократят ваш бюджет на поездку. Чтобы найти лучшие предложения по наземному транспорту, необходимо углубиться в свою политику в отношении поездок и понять, какие стандарты ваша компания установила для путешествий. Кроме того, существуют варианты бронирования, которые объединяют пакеты авиабилетов и аренды автомобиля, что значительно сокращает расходы по сравнению с бронированием по отдельности.

С другой стороны, есть относительно дешевые услуги, которые помогут вам добраться до отеля и на конференцию без лишних затрат. Если аренда вам не по душе, подумайте о таких услугах, как Uber и Lyft, которые более чем просты для понимания и использования. Доступ к ним можно получить через приложения на телефоне, и для их настройки потребуется немного времени и усилий.

Uber и Lyft могут быть отличной альтернативой такси или арендованным автомобилям. Эти услуги дешевы и могут быть разделены с другими людьми вокруг вас, которых вы, возможно, встречали в своем отеле, аэропорту или конференц-зале.Совместное использование автомобилей – отличный способ завязать новые контакты, сблизиться с клиентами и, в конечном итоге, сэкономить деньги.

Отели: где остановиться и что искать

При бронировании отелей подумайте о том, что они могут вам предложить и какую пользу это может принести вашей поездке. Большинство отелей предлагают бесплатный Wi-Fi, а также конференц-зал или бизнес-зал, где можно поработать. Они пригодятся и не заставят вас искать Starbucks или поглощать сотовые данные как горячую точку.

Другие варианты размещения в отеле, такие как трансфер от / до аэропорта, помогут снизить ваши расходы, так что вам не придется беспокоиться о транспорте прямо перед отъездом.В то время как отели высокой звезды предлагают множество преимуществ, чистый номер в отеле более низкой звезды может быть всем, что вам нужно.

Отличная практика – сохранять лояльность и строить отношения с брендами и поставщиками. Как и мили для часто летающих пассажиров и баллы по кредитным картам, многократное пребывание в одном и том же отеле очень полезно для экономии денег. Мишель Лоусон из The Remote Experience заявляет, что следует «устанавливать партнерские отношения с квартирами, отелями и офисными помещениями, которые вы часто посещаете или надеетесь часто посещать.Как только вы покажете, что являетесь доверенным клиентом, который обеспечит продолжение бизнеса, вы потенциально можете заключить сделку со скидкой 10-20% от объявленной цены ».

Переговоры – ключевой фактор в достижении наилучшей сделки. После установления отношений вы, как менеджер по путешествиям, можете поговорить с сотрудниками отеля один на один и выяснить, как они могут вам помочь. Они знают, что вы вернетесь, и им нужен ваш бизнес. Это пригодится, когда требуется резкая отмена бронирования, и отель решает отказаться от платы за отмену из-за отношений, которые у вас сложились.

Помимо скидок и льгот за частое проживание, или, если вы еще не установили такие отношения, вам могут пригодиться купоны. Поиск купонов или предложений в Интернете, а также проверка остановок для отдыха или заправочных станций в поисках буклетов с купонами могут помочь вам найти предложения, которые вы никогда бы не нашли иначе.

Кредитные карты: бонусные баллы и сбережения

Следуя тенденции часто летающих пассажиров, использование кредитной карты, которая возвращается вам по мере ваших расходов, автоматически сокращает расходы.«Лучшее, что вы можете сделать, чтобы максимально увеличить впечатления от путешествий и минимизировать расходы своей компании, – это выбрать лучшую кредитную карту для поощрения путешествий», – говорит Стивен Яско, руководитель и консультант по СМИ.

Некоторые кредитные карты предлагают другие услуги помимо возврата денег, такие как страхование арендованных автомобилей. Такие льготы накладываются друг на друга, чтобы обеспечить вам лучшую поездку за свои деньги.

Еда, где поесть и развлечения клиентов

Выяснить, что и где поесть вдали от дома, может быть сложной и стрессовой задачей.Отправляясь в поездку, помните, что экономия денег на еде сводится к тому, чтобы нести ответственность за то, чтобы сократить время, проводимое на прогулку, а также то, куда вы идете.

Отличный способ сэкономить – воспользоваться тем, что у вас уже есть. Завтрак в отеле подарит вам первое блюдо дня бесплатно. Поиск таких блюд и / или закусок, таких как обеденный стол на конференции, обуздает ваш голод и, надеюсь, заставит вас есть умнее, когда вы действительно выйдете из дома.

Еще один хороший способ – сделать обед своим основным блюдом.Большинство ресторанов предлагают лучшие цены на обед с такими же большими порциями, как и на ужин.

В тех случаях, когда вам нужно выйти и развлечь клиента, заранее ознакомьтесь с меню ресторана, чтобы убедиться, что вы не будете тратить много денег на себя и других. Большинство ресторанов предлагают онлайн-меню, которые дадут вам возможность сравнить цены и принять лучшее решение о том, что необходимо.

Другие полезные советы для счастливой и успешной поездки

В современном мире бизнеса и технологий мы можем подключиться к любому и в любом месте за считанные секунды.Конечно, это возможно благодаря Интернету. С помощью таких сервисов, как Skype и GoToMeeting, можно встретиться с клиентами или провести виртуальную встречу с коллегами или сотрудниками вместо личной встречи. Это поможет сэкономить деньги в поездке, если вы где-то застряли или не прибудете в пункт назначения до окончания встречи.

По мере развития технологий количество сервисов и приложений увеличивается, что неизбежно облегчает вашу работу. С этими приложениями и услугами появляются новые инновационные способы ведения бизнеса и экономии денег.Грегори Голински, руководитель отдела цифрового маркетинга MyjobinAustralia, отмечает, что существуют «такие службы, как Spothero (США) или YourParkingSpace (Великобритания), [которые] связывают водителей с владельцами парковочных мест. Эти платформы позволяют найти дорогу или гараж в любое время и в любом месте по хорошей цене ».

Прежде чем ваши сотрудники отправятся в путь, подумайте о том, чтобы наметить все возможные пути экономии. Как менеджеру по путешествиям, может быть трудно заставить свою команду принимать все наилучшие решения.В конце концов, люди просто люди. Но хорошая новость заключается в том, что существует множество информации, которая может облегчить вашу работу. Путешествуйте по Интернету, сравнивайте цены и как можно чаще разговаривайте с людьми. Получение инсайдерских советов, а также непосредственное общение с кем-либо может и поможет вам получить самую лучшую информацию и принять разумные решения, которые сэкономят деньги вашей компании.

Экономить деньги в дороге иногда бывает сложно, но возможно. Следуйте своему инстинкту и руководствуйтесь здравым смыслом.Знание того, за что вы платите, а также других предложений – лучший способ обнаружить фальшивую или, с другой стороны, действительно выгодную сделку.

Верность, профессионализм и дружба имеют большое значение. Не забывайте принимать правильные решения и следовать своему инстинкту. Чтобы поездка прошла успешно, необязательно ставить под угрозу ваш комфорт. Будьте как можно более информированными и ищите выгодные предложения.

5 стратегий, позволяющих превратить отпуск в налоговые вычеты

Одним из преимуществ владения бизнесом является возможность снимать налоговые вычеты на связанные с бизнесом расходы.Планируя свой следующий отпуск, убедитесь, что вы используете все налоговые списания, на которые вы имеете право по закону, включая прекрасную возможность сэкономить на налогах, превратив свой отпуск в налоговый вычет.

Итак, как именно превратить свой отпуск в законный налоговый вычет? Самый простой способ продемонстрировать это – рассмотреть конкретный пример того, как это можно сделать.

В качестве примера возьмем Тима, который владеет собственным бизнесом. Тим решил, что хочет совершить двухнедельную поездку по Соединенным Штатам.Так он и сделал – и смог по закону вычесть каждую копейку, потраченную на «отпуск». Вот как он это сделал.

Как сделать свой следующий отпуск списанием налогов

1. Назначьте все свои деловые встречи перед отъездом в поездку

Большинство людей считают, что они могут отправиться в отпуск и просто раздать свои визитные карточки, чтобы сделать поездку франшизой.

Неправильно .

Перед отъездом у вас должна быть как минимум одна деловая встреча, чтобы установить «заранее установленную деловую цель», требуемую IRS.Помня об этом, перед отъездом в поездку Тим назначил встречи с коллегами по бизнесу в различных городах, которые планировал посетить.

Допустим, Тим – производитель экологически чистых офисных товаров, который хочет расширить свой бизнес и распространять больше товаров. Один из возможных способов установить деловые контакты – если у него их еще нет – разместить объявления о поиске дистрибьюторов в газетах в каждом месте, которое он планирует посетить. Затем он мог бы опросить тех, кто откликнется, когда он доберется до места назначения.

Пример: Тим хочет провести отпуск на Гавайях. Если он разместит несколько рекламных объявлений для дистрибьюторов или свяжется с некоторыми из своих нижестоящих дистрибьюторов для проведения презентации, то IRS примет его командировку по делам.

Совет: Для Тима было бы жизненно важно задокументировать эту деловую цель, сохранив копию объявления и всю переписку, а также отмечая в своем дневнике, какие встречи у него будут.

2. Убедитесь, что ваша поездка носит «деловой характер»

Чтобы вычесть все ваши деловые расходы в пути, вы должны быть в командировке. IRS заявляет, что командировочные расходы вычитаются на 100%, если ваша поездка связана с бизнесом, вы уезжаете со своего постоянного места работы дольше, чем обычный рабочий день, и вам нужно спать или отдыхать, чтобы соответствовать требованиям вашей работы. находясь вдали от дома.

Пример: Тим хотел поехать на региональное собрание в Бостон, который находится всего в часе езды от его дома.Если он будет ночевать в отеле, где будет проводиться встреча (во избежание возможных проблем с автомобилем и дорожным движением), его ночевка квалифицируется как деловая поездка в глазах IRS.

Совет: Помните : вам не нужно жить далеко, чтобы поехать в командировку. Если у вас есть веская причина спать в пункте назначения, вы можете жить в паре миль отсюда и по-прежнему находиться в статусе путешествующего.

3. Вычтите все дорожные расходы за каждый день вашего отсутствия

За каждый день деловой поездки вы можете вычесть 100% стоимости проживания, чаевых, аренды автомобиля и 50% стоимости еды.Тим проводит три дня, встречаясь с потенциальными дистрибьюторами. Если он тратит 50 долларов в день на еду, он может вычесть 50% от этой суммы, или 25 долларов в день.

Совет: IRS не требует квитанции о командировочных расходах менее 75 долларов на расход, за исключением проживания.

Пример : Если Тим платит 6 долларов за напитки в самолете, 6,95 долларов за завтрак, 12 долларов за обед и 50 долларов за ужин, ему не нужны квитанции ни на что, поскольку стоимость каждого товара была меньше 75 долларов.

Совет: Тем не менее, ему необходимо зарегистрировать эти предметы в своем дневнике.Хороший налоговый дневник необходим для проверки ваших записей. Соответствующая документация должна включать сумму, дату, место и коммерческую причину расходов.

Пример: Если, тем не менее, Тим останется в мотеле Бейтса и потратит 22 доллара на проживание, потребуется ли ему квитанция? Ответ: да . Вам нужны квитанции за все оплаченное проживание.

Совет: Из вашей поездки вычитаются не только дорожные расходы, но и все расходы на стирку, чистку обуви, маникюр и химчистку одежды, которую вы носите в поездке.Таким образом, первый счет за химчистку, который вы понесете по возвращении домой, будет полностью вычтен. Убедитесь, что у вас есть квитанция о химчистке и сдайте одежду в химчистку в течение дня или двух после возвращения домой.

4. Сэндвич по выходным между рабочими днями

Если в пятницу у вас один рабочий день, а в понедельник еще один, вы можете вычесть все дорожные расходы в выходные.

Пример: Тим назначает деловые встречи во Флориде в пятницу и одну в следующий понедельник.Несмотря на то, что в субботу и воскресенье у него нет дел, он может вычесть командировочные расходы, понесенные в выходные дни.

5. Превратите большую часть дней поездки в рабочие дни

IRS сообщает, что вы можете вычесть транспортные расходы, если основной целью поездки является бизнес. Большинство дней поездки должны быть посвящены деловой активности, в противном случае вы не сможете делать какие-либо транспортные вычеты.

Пример: Тим проводит шесть дней в Сан-Диего.Он уезжает рано утром в четверг. В пятницу у него был семинар, в понедельник он встречается с дистрибьюторами, а во вторник улетает домой и последним за день улетает домой после полного раунда игры в гольф. Сколько дней считается рабочими днями?

Все.

Четверг – рабочий день, так как он включает в себя поездки, даже если остаток дня проведен на пляже. Пятница – рабочий день, потому что у него был семинар. Понедельник – рабочий день, потому что он встречался с потенциальными клиентами и дистрибьюторами по заранее согласованной схеме.Суббота и воскресенье находятся между рабочими днями, поэтому они учитываются, а вторник – это день путешествия.

Поскольку у Тима накопилось шесть рабочих дней, он мог провести еще пять дней, развлекаясь, и при этом вычесть все расходы на транспорт до Сан-Диего. Причина в том, что большинство дней были рабочими днями (шесть из одиннадцати). Однако он может вычесть только шесть дней проживания, химчистку, чистку обуви и чаевые. Важным моментом является то, что Тим будет тратить деньги на проживание, авиабилеты и еду, но после выполнения этих простых шагов большая часть его расходов станет вычетом.

Чтобы превратить отпуск в налоговый вычет, необходимо спланировать

Как видите, существует множество творческих способов превратить отпуск в налоговый вычет. Все, что нужно, – это немного спланировать заранее. Прежде чем отправиться в путешествие этим летом, обязательно примените некоторые из этих советов. Bon voyage !

СВЯЗАННЫЙ: Как отвлечься от вашего бизнеса, не беспокоясь

деловых поездок, в которых бизнес сочетается с удовольствием – McCormick Tax Group LLC.

Учитывая плохую погоду в последнее время, многие клиенты планируют поездки, чтобы уйти. Деловые поездки, собрания и семинары по повышению квалификации часто планируются с учетом экзотических мест и проведения досуга. При правильном планировании эти поездки могут принести большое личное удовольствие и в то же время привести к законным вычетам деловых расходов. Хотя основные правила относительно просты, в этой области есть ряд факторов, которые вам может быть интересно узнать.

Деловые поездки – Правила. Налогоплательщикам, которые выезжают из налогового дома по делам, разрешается вычитать командировочные расходы, включая проезд, питание, проживание и непредвиденные расходы, если они не являются расточительными или экстравагантными в иных отношениях. Деловая поездка считается «вдали от дома», если она занимает достаточно времени, чтобы у налогоплательщика можно было обоснованно ожидать, что ему понадобится сон или отдых. Налоговым домом налогоплательщика является его постоянное или основное место нахождения или постоянное место жительства, если у него нет постоянного или основного места деятельности.Естественно, вам не запрещается заниматься некоммерческой или личной деятельностью во время деловой поездки, но основная причина поездки (и большая часть затраченного времени) должна быть связана с вашей торговлей или бизнесом. Дополнительные расходы, связанные с тем, чтобы к вам присоединился супруг (а), также не подлежат вычету (или возмещению в соответствии с планом командировок работодателя), если только ваш супруг (а) не является законным сотрудником компании.

Заграничные путешествия. На командировочные расходы за границу распространяются некоторые ограничения, которые не применяются, если деловая поездка находится в пределах Соединенных Штатов.Некоторые из путевых расходов человека за границу могут не подлежать вычету, если он или она принимает участие в существенной некоммерческой деятельности во время поездки. Налогоплательщики, которые выезжают за пределы США на срок более одной недели или проводят менее 75 процентов своего времени в делах, подчиняются правилам распределения, которые частично запрещают их расходы, если только они не контролируют организацию поездки или часть отпуска не была не главное соображение при поездке. Общее правило – распределять расходы, включая питание и проживание, между деловыми и некоммерческими организациями на повседневной основе.Каждый день либо полностью посвящен работе, либо считается нерабочим днем. День считается полностью коммерческим, если основной деятельностью налогоплательщика в такой день было занятие торговлей или бизнесом. Кроме того, рабочий день считается рабочим, если присутствует любой из следующих факторов:

• Физическое лицо ехало в / из заграничного пункта назначения в целях торговли или бизнеса.

• Присутствие лица за пределами США в этот день было необходимо в определенном месте для конкретной и добросовестной деловой цели.

• В этот день физическому лицу не разрешили заниматься своей основной коммерческой деятельностью в связи с обстоятельствами, не зависящими от него.

• Этот день был субботой, воскресеньем, официальным праздником или другим разумно необходимым резервным днем, который вмешивался в ход торговых или деловых операций налогоплательщика.

Образовательные поездки. В отличие от путешествия, чтобы добраться до места обучения (например, поездка на конференцию в Сан-Франциско), само путешествие может рассматриваться абстрактно как форма обучения.Однако налоговое законодательство прямо запрещает вычет расходов на поездки как форму обучения. Публикация IRS 970 «Налоговые льготы для образования» приводит пример учителя французского языка, который путешествует по Франции специально, чтобы улучшить свои языковые навыки. Несмотря на то, что в этом примере учитель составляет карту своего маршрута и выбирает большую часть своих занятий с целью улучшить свободное владение французским языком, расходы не подлежат вычету. «Это верно, даже если [она] потратила большую часть [своего] времени на изучение французского языка, посещая французские школы и семьи, посещая фильмы или спектакли и занимаясь аналогичной деятельностью», – говорится в публикации

Тем не менее, Налоговый суд разрешил школьной учительнице вычесть ее расходы на проезд и обучение, связанные с двумя университетскими курсами за границей в течение 18 дней.Там суд установил, что образовательная деятельность, которую проводила налогоплательщик, выходила за рамки простого путешествия и помогла ей сохранить и улучшить навыки, необходимые для ее работы. Курсы были очень хорошо организованы, включали регулярные лекции, экскурсии и обширные задания по чтению, что оставляло учителю мало свободного времени для личного удовольствия. Кроме того, налогоплательщик смогла показать, что полученные знания помогли ей разработать учебные материалы для курсов, которые она преподавала.Другими словами, расходы были больше похожи на поездку в пункт назначения для получения профессионального образования, чем на поездку как самостоятельную форму обучения.

съездов и семинаров. Расходы как для самозанятых лиц, так и для сотрудников, посещающих конгресс в США, могут вычитаться, если существует достаточная связь с торговлей или бизнесом налогоплательщика. Однако специальное правило запрещает вычет любых затрат на посещение конгрессов или семинаров в инвестиционных целях.

Круизные лайнеры.Ограниченный вычет разрешен для конвенций о круизных лайнерах, если судно зарегистрировано в США, все порты захода находятся в США или их владениях, и встреча напрямую связана с торговлей или бизнесом налогоплательщика. Должны быть выполнены строгие требования к отчетности, включая письменные заявления как участника, так и должностного лица спонсирующей организации.

Зарубежные конвенции. Согласно налоговому законодательству, иностранная конвенция считается проводимой за пределами США, их владений и территорий, Канады или Мексики.Вычет расходов для зарубежных конвенций подлежит более высокому стандарту, чем для конвенций, проводимых в США. Налогоплательщик должен установить, что встреча напрямую связана с активным ведением его торговли или бизнеса и что ее проведение вне рамок Североамериканский ареал как внутри него.

Согласно соглашению, принятому в США, налогоплательщик просто должен показать, что его деловые обязанности и ответственность связаны с повесткой дня собрания, даже если оно может не касаться конкретных обязанностей налогоплательщика.

Остаться здесь. Из-за политики ценообразования авиакомпаний иногда экономически выгодно оставаться на ночь в субботу для деловых путешественников, хотя деловые поездки были завершены в пятницу. Дополнительные расходы на проживание часто более чем компенсируются более низкой стоимостью авиабилетов в результате ночлега в пятницу и / или субботу. В таких ситуациях расходы на дополнительное питание и проживание во время мини-отпуска в пятницу / субботу могут быть полностью списаны как часть франшизы как обычные и необходимые расходы поездки.

Если в деловой поездке в течение недели определенный день посвящен в основном отдыху, расходы этого дня не подлежат вычету. Хотя это могут быть не подлежащие вычету расходы, которые бизнес-путешественник готов оплачивать, вам следует быть осторожным, чтобы не тратить больше половины времени, которое вы проводите вне дома, на развлечения. В таком случае никакие транспортные расходы до места и обратно не подлежат вычету. С другой стороны, если более половины поездки посвящено бизнесу, все транспортные расходы могут быть списаны как бизнес-расходы.

При правильном планировании поездка, в которой сочетаются приятное и приятное, может принести налоговые выгоды. Если у вас есть какие-либо вопросы о том, как правила поездок будут применяться к любой деловой поездке, которую вы планируете совершить в ближайшее время, позвоните мне или моей команде.

Попросить у начальника дополнительные выходные после командировки

Идея выделить несколько дней в командировку, чтобы осмотреть место назначения, становится все более популярной. И вы, вероятно, получите разрешение сделать это в следующей поездке, если правильно спросите своего босса.

Первый шаг – проверить политику вашего работодателя в отношении поездок, – говорит Мэтью Брэдли, региональный директор по безопасности International SOS, поставщика услуг по охране здоровья и безопасности в поездках.

Хотя некоторые политики категорически запрещают сотрудникам брать несколько дополнительных дней после поездки, более вероятно, что ваша компания разрешает или даже поощряет такую ​​практику, говорит Брэдли. В конце концов, отпуск после командировки может помочь снять стресс и может быть привлекательным преимуществом, которое помогает сохранить талант, – говорит он. Обычно это почти ничего не стоит вашей компании и может принести большую пользу вашей жизни.

Сделайте домашнюю работу по поводу требований компании к свободному времени и управлению расходами, чтобы вы могли уверенно обращаться к своему боссу, советует Брэдли.Проявляйте вежливость в отношении своей приверженности работе и сначала проконсультируйтесь со своей командой, чтобы спланировать покрытие любых важных проектов.

Если вы планируете совершить какое-либо приключенческое путешествие в свободное время, обратитесь в отдел кадров, чтобы узнать, покрывает ли вас страховка компании, – говорит Брэдли. Если нет, убедитесь, что у вас есть страховое покрытие в соответствии с личным полисом.

Не трогайте выходные дни

Если у вас нет времени на отпуск, чтобы остаться еще на пару дней, спросите своего начальника, можете ли вы остаться на выходные и улететь обратно в понедельник утром.Ваша компания может быть готова оплатить счет за ваш отель, говорит Пенелопа Транк, карьерный тренер, предлагающий занятия по навыкам ведения переговоров.

«Если вы ночуете в субботу вечером, вы обычно экономите деньги компании», – говорит Транк, который также основал четыре стартапа и написал несколько книг с советами по карьере. «Для них это промывание – они могут платить больше в отелях, но меньше – на авиабилеты».

Если в конечном итоге вам понадобится взять рабочий день, посмотрите, можно ли его считать оплачиваемым рабочим днем ​​вместо обычного выходного дня.В конце концов, в командировке вы технически работаете намного больше, чем 8 или 9 часов, которые вы бы работали в офисе: «Обычно вы не работаете 24 часа в сутки, но когда вы путешествуете, вы» «ты не занимаешься своей жизнью», – говорит Транк.

Извлеките из него максимум пользы

Если вы исследуете город самостоятельно, это может стать дорого. Чтобы сохранить свой личный бюджет в нужном русле, вы можете договориться о более высоких суточных расходах, особенно в странах с высокими затратами.Таким образом, «вы можете взять деньги, которые вы получаете на еду, и пойти в музеи или совершить однодневную поездку», – говорит Транк.