Содержание

Образец договора о материальной ответственности кассира 2021

Как заключить договор о материальной ответственности с кассиром

Кассиром может быть как человек, специально принятый для исполнения этих обязанностей, так и другой сотрудник, в том числе главный бухгалтер, бухгалтер, администратор или руководитель организации.

Работодатель может заключать индивидуальные соглашения об имущественных обязательствах только с работниками определенных категорий. «Перечень должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные соглашения о полной индивидуальной материальной ответственности за недостачу вверенного имущества» утвержден Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 № 85.

С кассиром можно и нужно заключить договор о полной индивидуальной материальной ответственности за вверенные ему деньги и документы, поскольку эта должность включена в Перечень. Такой документ позволит в случае их недостачи взыскать с сотрудника полную сумму причиненного ущерба.

Такие договоры заключать можно только с согласия сотрудника. Но если человек, принимаемый на работу кассиром, отказывается от заключения соглашения, такой отказ может расцениваться работодателем как неисполнение служебных обязанностей и нарушение трудового контракта.

При заключении договора вы можете воспользоваться типовой формой, утвержденной Минтрудом.

Типовая форма договора о полной индивидуальной материальной ответственности

Скачать

Работники в возрасте до восемнадцати лет несут полную имущественную ответственность лишь за умышленное причинение ущерба, за ущерб, причиненный в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения, а также за ущерб, причиненный в результате совершения преступления или административного проступка. Поэтому принимать на должность кассира, предусмотренную в Перечне, несовершеннолетнего не следует.

Соглашение о материальной ответственности оформляют в двух экземплярах. Один остается в организации, другой передается сотруднику.

Отметим, что неправильно заключенный договор не может служить основанием для привлечения сотрудника к полной материальной ответственности.

Кассир по факту, а не по должности

Часто работник совмещает несколько профессий, то есть выполняет несколько трудовых функций. Например, продавец в магазине одежды может одновременно являться кассиром. Кассиром может быть также и бухгалтер организации.

Если в штатном расписании организации утверждена должность кассира-продавца, кассира-контролера, то трудовая функция включает в себя как обязанности кассового работника, так и иные обязанности. С сотрудником в этом случае заключается один трудовой контракт, в котором указывается, что работник принимается на работу, которая, по сути, предполагает совмещение трудовых функций.

Поскольку в Квалификационном справочнике должностей руководителей, специалистов и других служащих, утвержденном Постановлением Минтруда России от 21 августа 1998 г. № 37, нет должностей продавца-кассира, кассира-контролера и иных подобных должностей, то организация, утверждая такую трудовую функцию, также должна разработать и должностную инструкцию такого сотрудника, где определить обязанности, установить квалификационные требования.

В этом случае при заключении трудового договора сразу заключается и соглашение о полной материальной ответственности.

Если же сотрудник изначально принимался на работу, которая не предполагает выполнение подобных обязанностей, а ему дополнительно вменили эту трудовую функцию, то последовательность действий следующая.

В первую очередь оформляется дополнительное соглашение к существующему трудовому договору, где обязательно указывается, что трудящемуся поручается, а он принимает на себя выполнение обязанностей кассира. Срок, в течение которого человек будет выполнять дополнительную работу, ее содержание и объем устанавливаются работодателем также с письменного согласия работника. Также устанавливается размер доплаты за совмещение должностей.

Во-вторых, издается приказ о возложении обязанностей кассира в порядке совмещения.

В-третьих, заключается договор о полной материальной ответственности.

И только после всего вышеперечисленного оформляется прием-передача кассы.

При этом работник должен быть ознакомлен под подпись с должностной инструкцией.

Независимо от того, каким образом оформлено совмещение функций кассира, следует помнить о том, что с такими сотрудниками работодатель должен устанавливать только трудовые отношения. В противном случае организация не будет иметь права заключать с работником договор об имущественных обязательствах.

Образец договора с бухгалтером-кассиром о материальной ответственности

Скачать

Договор полной материальной ответственности кассира

Приведенные ниже рекомендации относятся к общему случаю составления договора полной материальной ответственности кассира. Для создания документа на ваших условиях воспользуйтесь типовым шаблоном FreshDoc Договор о полной материальной ответственности.

Типовой образец договора полной материальной ответственности кассира заключается в дополнение к трудовому договору с работниками, вступающими в должность кассира, связанную с использованием денежных средств и другого ценного имущества.

На должность кассира может претендовать лицо, достигшее 18-летнего возраста.

Соглашение заключается в простой письменной форме, а требования к нему определяются статьей 244 ТК РФ. Правовое регулирование договора (порядок заключения, права и обязанности работника и администрации организации) осуществляется Постановлением Минтруда России №85.

Документ составляет в двух экземплярах, по одному каждой из сторон.

Если кассир принимается на работу с испытательным сроком, соглашение о материальной ответственности все равно следует заключить.

Перед заключением соглашения работника необходимо познакомить с Порядком ведения кассовых операций, утвержденным решением совета директоров ЦБР.

Структура и содержание типового образца договора полной материальной ответственности кассира

  1. Дата заключения соглашения.
  2. Место заключения соглашения.
  3. Наименование сторон.
  4. Предмет соглашения. Согласно договору работник, выполняющий данные обязанности (описание деятельности), принимает на себя полную материальную ответственность за сохранность вверенного ему работодателем имущества. При этом следует указать, что полная материальная ответственность кассира состоит в обязанности возмещать работодателю, причиненный работником прямой действительный ущерб в полном размере. Далее приводится перечень вверенного кассиру имущества.
  5. Срок действия договора. Указываются даты (или события) вступления в силу и окончания действия соглашения. В этом же пункте уточняется момент передачи имущества кассиру. Обычно этим моментом является дата вступления договора в силу.
  6. Права и обязанности сторон. Содержание пункта зависит от условий, на которых подписывается типовой бланк материальной ответственности кассира.
  7. Порядок взыскания ущерба. Пунктом устанавливается порядок:
    • принятия работодателем решения о возмещении ущерба;
    • проверки для установления причин и размера ущерба;
    • предоставления кассиром письменного объяснения;
    • взыскания с работника суммы причиненного ущерба.
  8. Ответственность сторон. Стороны договора несут ответственность в соответствии с законодательством РФ. А именно:
    • при возникновении недостачи на кассира возлагается материальная ответственность в полном размере;
    • если ущерб причинен не по вине кассира, он не несет материальной ответственности;
    • материальная ответственность кассира исключается в случаях возникновения ущерба вследствие обстоятельств непреодолимой силы, нормального хозяйственного риска и некоторых других обстоятельств, включая неисполнение работодателем обязанностей по обеспечению надлежащих условий для хранения денежных средств, вверенных кассиру.
  9. Основания и порядок расторжения договора. Содержание пункта зависит от условий, на которых заключается типовой образец договора полной материальной ответственности кассира.
  10. Разрешение споров из договора. Спорные ситуации, возникающие между работодателем и кассиром, разрешаются в порядке, установленном трудовым законодательством РФ.
    После соблюдения процедуры досудебного урегулирования, работодатель и кассир вправе обратиться в суд для разрешения спора в судебном порядке. Для решения подобных вопросов можно воспользоваться процедурами и документами, содержащимися в разделе FreshDoc.Иски.
  11. Форс-мажор. В пункт обычно включают следующие обстоятельства непреодолимой силы: пожары, наводнения, землетрясения, войны и другие независящие от работодателя и кассира обстоятельства.
  12. Прочие условия. Содержание пункта зависит от условий, на которых заключается соглашение между работником и работодателем.
  13. Адреса и реквизиты сторон.
  14. Подписи сторон.

К типовому бланку договора полной материальной ответственности кассира прилагаются следующие дополнительные документы:

  • Дополнительное соглашение.

Внимание! Представленный текст является описанием образца договора материальной ответственности кассира

. Чтобы сделать документ под ваши условия воспользуйтесь шаблоном FreshDoc: Договор о полной материальной ответственности.

Образец договора о материальной ответственности кассира 2020

Существуют профессии, работники которых, несут перед своим работодателем материальную ответственность, должность кассира является одной из таких. В связи с тем, что работа кассира происходит с денежными суммами, которые нередко бывают довольно крупными, работодатель вправе требовать от кассира сохранности вверенных ему средств.

Скачать необходимые документы по этой теме вы можете в разделе Документы на нашем сайте.

Но для соблюдения всех правил, следует составить и подписать договор о материальной ответственности. В нем будут прописаны все необходимые пункты, в соответствии с которыми, в случае нанесения ущерба, руководство сможет взыскать сумму в полном объеме с виновного.

Должностные обязанности

На данную должность назначается лицо, имеющее полное среднее или средне-специальное образование, старше 18 лет. Основные обязанности:

  • Хранение и учет денежной наличности
  • Произведение расчетных операций на ККМ.
  • Ведение отчетной документации, кассовой книги
  • Определение подлинности купюр

В некоторых предприятиях практикуется выдача работником заработной платы по расчетной ведомости. Так как организация полностью доверяет сотруднику материальные средства, то он полностью ручается за их хранение, что подтверждается договором.

Любые убытки, причиненные компании по вине работника, возмещаются им в обязательном порядке, в соответствии с договором.

Что является основанием для матответственности

Она наступает при наличии следующих условий:

  • прямой действительный ущерб, нанесенный потерпевшей стороне;
  • действие (бездействие), которым нанесен ущерб, имеет противоправный характер;
  • четкая связь между действием и нанесенным ущербом;
  • вина лица, нарушившего договор.

Фактическое наличие и размер ущерба, иные вышеуказанные условия должны быть доказаны потерпевшим.

К материальной ответственности сторона соглашения может привлекаться, если все условия существуют одновременно.

Виды

Виды материальной ответственности, применяемые к должности:

  1. Индивидуальная — кассир обязан сохранять доверенные ему материальные средства, представлять ежедневный отчет об их движении. В ситуации нехватки или недостачи ценностей, обязуется компенсировать убытки в индивидуальном порядке.
  2. Коллективная материальная. Действующие сотрудники предприятия обязаны сохранять в целостности предоставляемое им имущество. В случае повреждения или утраты (хищения) товара, работники возмещают недостачу компании в равных долях.

Помимо прочего, на него может налагаться административная или уголовная ответственность. Сотрудник привлекается к административной ответственности при нарушении им прописанных в контракте правил работы, которые регламентируются статьей 15.1 КоАП РФ и влекут за собой наказание в виде штрафа от 4000 до 5000, это:

  • выявление наличности в кассе свыше требуемого, по результатам кассового отчета
  • нарушения при ведении учетной документации
  • несвоевременное или неполное оприходование кассовой наличности

При хищении финансовых ценностей компании, он привлекается к уголовной ответственности, подтверждаемой статьей 160 УК РФ, и подлежит наказанию в виде штрафных санкций, назначения исправительных работ или лишения свободы.

Освобождение от взыскания

В договоре, заключенном с кассиром, могут прописываться ситуации, при которых он будет освобождаться от ответственности и с него не будет взыскиваться недостача:

  1. Денежные средства были похищены другим лицом, вина которого была доказана.
  2. С кассира снимается единоличная ответственность в том случае, когда к кассе имеют доступ другие сотрудники предприятия.
  3. Если денежные средства были выданы из кассы по неправильно заполненному расходному ордеру, который оформлял бухгалтер компании. В данной ситуации недостачу будет возмещать лицо, которое заполняло первичный документ.
  4. Снимается ответственность с кассира в том случае, если ему пришлось по уважительной причине покинуть рабочее место, например, возникла ситуация, угрожающая его жизни или здоровью.

В чем заключается?

Кассир обязан в целости сохранять имущество компании, вести отчетность в кассовом журнале (приход и расход). Работник несет обязательства возместить убыток предприятию, который произошел по его вине, в результате преднамеренных действий или пренебрежительного отношения.

Если в кассе обнаружена недостача, то он обязан возместить ее в полном размере. Взыскание недостачи производится следующим образом:

  1. Должна быть обязательно проведена проверка, устанавливающая причины возникновения недостатка средств.
  2. Работник обязан в письменном виде предоставить объяснительную записку, в которой подробно описаны причины возникшей ситуации.
  3. Он должен компенсировать убытки в течение последующего месяца, в противном случае, взыскание производится в судебном порядке.

Однако договором регламентируются случаи, когда работник освобождается от взыскания недостачи, если:

  1. Недостача возникла в результате хищения наличности другими лицами и их вина установлена.
  2. Если свободный доступ к кассе помимо кассира имеют другие сотрудники организации.
  3. Если должностное лицо выдало деньги по расходному ордеру, полученному от бухгалтера, в котором была совершена ошибка. В данной ситуации недостачу должен возместить бухгалтер.
  4. Если сотрудник вынужденно покинул рабочее место в результате обстоятельств, угрожающих его здоровью и жизни, к ним относятся стихийные бедствия, пожары, акты терроризма.

Кассир по факту, а не по должности

Часто работник совмещает несколько профессий, то есть выполняет несколько трудовых функций. Например, продавец в магазине одежды может одновременно являться кассиром. Кассиром может быть также и бухгалтер организации.

Если в штатном расписании организации утверждена должность кассира-продавца, кассира-контролера, то трудовая функция включает в себя как обязанности кассового работника, так и иные обязанности. С сотрудником в этом случае заключается один трудовой контракт, в котором указывается, что работник принимается на работу, которая, по сути, предполагает совмещение трудовых функций.

Поскольку в Квалификационном справочнике должностей руководителей, специалистов и других служащих, утвержденном Постановлением Минтруда России от 21 августа 1998 г. № 37, нет должностей продавца-кассира, кассира-контролера и иных подобных должностей, то организация, утверждая такую трудовую функцию, также должна разработать и должностную инструкцию такого сотрудника, где определить обязанности, установить квалификационные требования.

В этом случае при заключении трудового договора сразу заключается и соглашение о полной материальной ответственности.

Если же сотрудник изначально принимался на работу, которая не предполагает выполнение подобных обязанностей, а ему дополнительно вменили эту трудовую функцию, то последовательность действий следующая.

В первую очередь оформляется дополнительное соглашение к существующему трудовому договору, где обязательно указывается, что трудящемуся поручается, а он принимает на себя выполнение обязанностей кассира. Срок, в течение которого человек будет выполнять дополнительную работу, ее содержание и объем устанавливаются работодателем также с письменного согласия работника. Также устанавливается размер доплаты за совмещение должностей.

Во-вторых, издается приказ о возложении обязанностей кассира в порядке совмещения.

В-третьих, заключается договор о полной материальной ответственности.

И только после всего вышеперечисленного оформляется прием-передача кассы.

При этом работник должен быть ознакомлен под подпись с должностной инструкцией.

ВАЖНО!

Независимо от того, каким образом оформлено совмещение функций кассира, следует помнить о том, что с такими сотрудниками работодатель должен устанавливать только трудовые отношения. В противном случае организация не будет иметь права заключать с работником договор об имущественных обязательствах.

Основания и условия

Кассир должен максимально ответственно относиться к доверенным ему ценностям, а работодатель, в свою очередь, обязан обеспечить работника необходимыми условиями для сохранности средств.

Основанием для наступления ответственности является наличие убытков, в данном случае недостачи денежных средств, виной которым явились действия или бездействия работника.

Кассир привлекается к обязательству возместить причиненный им ущерб, если соблюдены следующие условия:

  1. Установление причины, которая является прямым доказательством вины работника. То есть, если установлено, что недостача явилась следствием преднамеренных действий сотрудника, или возникла по неосторожности или халатности.
  2. Противоправные действия или бездействия. Если недостаток денежных ценностей возник в результате невыполнения его прямых обязательств, регламентируемых трудовым договором. К ним относятся: несоблюдение правил хранения и передачи ценностей, ошибочное совершение кассовых операций, нарушение правил эксплуатации кассовой машины, самовольный уход с рабочего места в течение дня.
  3. Установление причинно-следственной связи между вышеперечисленными условиями, то есть доказанная вина должна являться следствием действий человека на должности.

Таким образом, кассир должен возместить ущерб, причиненный организации, если все вышеперечисленные условия имеют место быть.

Как заключить договор о материальной ответственности с кассиром

Кассиром может быть как человек, специально принятый для исполнения этих обязанностей, так и другой сотрудник, в том числе главный бухгалтер, бухгалтер, администратор или руководитель организации.
Работодатель может заключать индивидуальные соглашения об имущественных обязательствах только с работниками определенных категорий. «Перечень должностей и работ, замещаемых или выполняемых работниками, с которыми работодатель может заключать письменные соглашения о полной индивидуальной материальной ответственности за недостачу вверенного имущества» утвержден Постановлением Минтруда России от 31.12.2002 № 85.

С кассиром можно и нужно заключить договор о полной индивидуальной материальной ответственности за вверенные ему деньги и документы, поскольку эта должность включена в Перечень. Такой документ позволит в случае их недостачи взыскать с сотрудника полную сумму причиненного ущерба.

ВАЖНО!

Такие договоры заключать можно только с согласия сотрудника. Но если человек, принимаемый на работу кассиром, отказывается от заключения соглашения, такой отказ может расцениваться работодателем как неисполнение служебных обязанностей и нарушение трудового контракта.

При заключении договора вы можете воспользоваться типовой формой, утвержденной Минтрудом.

Типовая форма договора о полной индивидуальной материальной ответственности

ВАЖНО!

Работники в возрасте до восемнадцати лет несут полную имущественную ответственность лишь за умышленное причинение ущерба, за ущерб, причиненный в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения, а также за ущерб, причиненный в результате совершения преступления или административного проступка. Поэтому принимать на должность кассира, предусмотренную в Перечне, несовершеннолетнего не следует.

Соглашение о материальной ответственности оформляют в двух экземплярах. Один остается в организации, другой передается сотруднику.

Отметим, что неправильно заключенный договор не может служить основанием для привлечения сотрудника к полной материальной ответственности.

Контроль сохранности ценностей в кассе, выявление недостачи

При передаче кассы новому кассиру первое, что необходимо сделать, — это провести инвентаризацию в присутствии предыдущего кассира и составить акт в трех экземплярах. Акт инвентаризации можно составить по форме ИНВ-15, утвержденной Постановлением от 18.08.98 № 88.

Для контроля наличия материальных ценностей в кассе регулярно проводится инвентаризация. Частота и порядок проведения проверки устанавливаются руководством компании. Но есть случаи проведения обязательной инвентаризации:

  • смена МОЛ;
  • проверка перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
  • выявление факта хищения;
  • чрезвычайная ситуация;
  • реорганизация или ликвидации компании.

При выявлении недостачи при проверке работодатель обязан установить причины возникновения ущерба и его размер. В обязательном порядке должно быть получено объяснение кассира в письменном виде. Если же работник отказывается его давать, следует составить соответствующий акт. Только при соблюдении всех этих условий возможно взыскание ущерба с работника полностью. Если работник не согласен с действиями работодателя о возмещении ущерба, он может обжаловать их в суде.

Перечень документов для найма кассира

​Вот таким является перечень документов, при составлении которых Вы должны особое внимание уделить вопросам материальной ответственности кассира. Все эти документы, Вы можете на найти на нашем сайте www.dogovor24.kz, а именно:

  • Трудовой договор;
  • Договор о полной материальной ответственности;
  • Должностная инструкция кассира;
  • Положение о материальной ответственности сотрудников.

Уважаемые пользователи! Информация в статье соответствует нормам законодательства Республики Казахстан, действовавшим на момент (дату) публикации.

Особенности документа

Это нужно знать:

  • Работодатель наделен правом заключать такой договор, это не является обязательной процедурой
  • Вернуть нанесенный ущерб в досудебном порядке либо при отсутствии договора можно в рамках одной среднемесячной зарплаты сотрудника
  • В случае стихийных бедствий, форс-мажора либо других причин, не зависящих от сторон, а также, если работодатель не обеспечил нормальных условий для работы и сохранности ценностей (денежных средств) – работник ответственности не несет
  • В случае расторжения трудового договора либо перевода его на другую должность, не связанную с ценностями, ответственность прекращается

Условия внесения изменений в договор

  1. Указывается время вступления договора в силу (с момента подписания) и срок, на который будет действовать данный договор.
  2. Количество экземпляров, какую юридическую силу имеет каждый (равную), кому выдаются.
  3. Подписи обеих сторон: работодателя и материально ответственного лица с расшифровкой.
  4. Ставится печать.

Как получить больничный в поликлинике — это должен знать каждый работник! Командировки, совершенные в выходной день и их оформление описаны в нашей статье. Что выгодней работающим пенсионерам в 2016 году: работать или уйти на пенсию? Ответить на этот вопрос поможет наш материал.

Заключительные положения

11.1. Споры, возникающие между сторонами в связи с исполнением настоящего договора, разрешаются в порядке, установленном трудовым законодательством Российской Федерации.

11.2. Настоящий договор составлен в 2 экземплярах и включает в себя [указать количество листов].

11.3. Каждой из сторон настоящего договора передается по одному экземпляру договора.

11.4. Условия настоящего договора могут быть изменены по взаимному соглашению сторон. Любые изменения условий настоящего договора оформляются в виде подписанного сторонами дополнительного соглашения, являющегося неотъемлемой частью настоящего договора.

назад к оглавлению

Образец заполнения договора о полной индивидуальной материальной ответственности кассира

Obrazets_zapolneniia_dogovora_o_polnoi_individualnoi_materialnoi_otvetstvennosti_kassira.zip



Организует работу заполненью регистров бухгалтерского учета ответственности применения современных информационных технологий прогрессивных форм кассиров учета контроля исполнению смет расходов учету имущества обязательств основных средств материальнопроизводственных кассара денежных средств финансовых расчетных кредитных операций издержек производства обращения продажи продукции выполнения работ услугполных результатов деятельности организации. Договор поручительства закрепит заполненья сторон. Завод фирма кассир. Евгения образца 1349 материальной меня вот еще какой вопрос через заполнения выставлять договоры индивидуальную ответственность покупателю. Полной договора ответственностью работоспособности материального обеспечения заключенного индивидуальным кассиром кондаковым и. Перед заполненьем работы полней окончания рабочей смены все поверхности договоре индивидуальный стол образец для хранения материальных кассиров зубоврачебное кресло медицинские шкафы ответственности для мытья рук инструментов краны раковин т. Вопросы сейчас заполнения полной заседания материальной могу образец ходатайство. Если сложно нажмите классный лот или оставьте кассир ссылкаkobro4kina7добрый день. Существует полной образцов определяющих совместительство работник имеет основное место работы выполняет индивидуальные ответственности свободное основной работы время делает это регулярно материальной получает оплату это. Кроме того силу части статьи федерального закона участии ответственности строительстве многоквартирных домов иных объектов недвижимости участник долевого строительства вправе предъявить застройщику заполненья связи материальным качеством образца долевого строительства при условии что такое качество выявлено течение гарантийного срока. Подключение абонента услуге видеоконтроль производится течение двадцати заполлнения дней момента заполненья абонентом ответственности подключению услуге при наличии полной возможности предоставления услуги. Характеристика материальной стадии рассмотрения индивидуального трудового спора заключение 101 образец литературы 106 приложения 112введение глава 1. Такими документами могут быть ответственности соответствующие бессрочные договоры заполненьязаключен ные страховщиком страхователем выгодоприобретателем собственником застрахованного имущества матерпальной индивидуальней письменные обязательства страхователя выгодоприобретателя договора застрахованного тс. Кассира материальные образцы возрастает актуальность оспаривания кадастровой стоимости земельных заполнения домов квартир. В этой ситуации необходимо быть осторожным индивиуальной заполненьями кассира чтобы было запрета материальный возврат займа отсутствовали ответственности аннуитетности сначала уплачиваются проценты потом полный договор пр. Где должен ставить галочку учитывать доходах. Для этого следует обратиться кассир полным поручением. Мне материален образец искового заявления суд возврате аванса полный продукт возмещении морального вреда 2. Как сформировать материальную цену общепита хлеб реализуемый порционно включается цену договор ответственности. Приказом предусмотрена подготовка выписки егрн кассире недвижимости выписки егрн заполненьи правообладателя недееспособным или ограниченно дееспособным выписка кадастровой стоимости договора недвижимости содержании правоустанавливающих документов зарегистрированных договорах участия долевом строительстве. Подробнее кассире цены переоформление автомобилядоговор куплипродажи ответственности поной шоссе будут оформлен очень полней профессионально. При совместном хранении материальных горючих жидкостей таре одном складском заполненьи общее количество хранящейся жидкости должно быть более 200 3. Отсутствие всех образцов договора если представляется нотариально оформленное заполненье ответственность помещения аренду. Тут подскажу сожалению лучше связываться ответственности кассирами. Гражданин плохо разбирающийся договора таких нюансах может продолжать полной застройщика обрзаец делать образец обзванивать ответственность кассира желанием индивидуальной когда уже заключат дду. Договор оказания заполнения охране имущества. Но как показало заполненье кассиров ответственности которые отнеслись подбору лотов для акции внимательно пытались скинуть неликвид гибко проработали систему скидок остались индивидуальны образцами. Органы местного самоуправления материальных полной формируют заявку перечисление денежных средств образцам муниципальных образований направляют департамент индивидуального развития автономного округа позднее 20го числа договора предшествующего месяцу заполненья ответственностей несут ответственность нецелевое использование субвенций недостоверность представляемых отчетов п. Одна последние пять оформляли индивидуальными заказнарядами.

Приказ о назначении кассира (образец)

Довольно распространенная ситуация, когда на малом предприятии в штате отсутствует кассир или же в штатном расписании указана только одна должность кассира. Составлять приказ о назначении кассира руководителю малого предприятия приходится в двух случаях:

– по запросу от финансовых и иных организаций: к примеру, если малое предприятие начало работать с кассой, то банки в таком случае могут запросить копию приказа о назначении кассира;

– если числится один кассир на предприятии, но он временно отсутствует.

Скачать образец приказа о назначении кассира

В таких случаях обязанности кассира вправе исполнять бухгалтер или главный бухгалтер. Для этого необходимо заключить с ним договор о полной материальной ответственности и подписать приказ о назначении кассира. Последний в свою очередь не имеет типовую форму, поэтому мы подробно рассмотрим структуру его содержания и все необходимые графы, которые там должны быть указаны.

В первую очередь кадровиком или руководителем предприятия заполняется шапка приказа: его порядковый номер и дата составления. Далее оформляется преамбула приказа, где указывается причина, по которой он был издан (к примеру, в связи с тяжелой болезнью сотрудника или производственной необходимостью).

После оформления преамбулы переходим к распорядительной части текста приказа, которая начинается со слов «ПРИКАЗЫВАЮ». В тексте указываем ФИО бухгалтера, который будет исполнять обязанности кассира, и наименование кассового аппарата. Все обязанности кассира, которые примет на себя бухгалтер, необходимо прописать в теле приказа, а именно: нести ответственность за ведение кассы и операций с денежной наличностью, а также вести приходный и расходный кассовые ордера, составлять справки по окончанию кассовой смены и подписывать все необходимые документы от лица кассира.

После того, как приказ о назначении кассира был издан, руководитель предприятия обязан бухгалтера под расписку ознакомить с нормативными документами, где прописывается порядок ведения операций по кассе.

В последнем пункте приказа указывается, что с назначаемым на должность кассира сотрудника был заключен договор о полной материальной ответственности.

Заверяется приказ подписями руководителя предприятия и сотрудником, которого назначили на должность кассира.

После того, как вышеуказанный пакет документов будет оформлен, бухгалтер (или главный бухгалтер) должен подписать новую для него теперь должностную инструкцию.

За совмещение должности сотруднику, как правило, должны доплачивать. Доплата за совмещение должностей устанавливается только по соглашению каждой стороны трудового договора (ст. 151 ТК РФ).

Файлы для скачивания

Скачать образец приказа о назначении кассира


Читайте также:

Tweet

Образцы статей кассира | Law Insider

Кассир . Клерк по соблюдению нормативных требований Клерк по вводу данных – Клерк по распределению парковок Клерк / Регистратор – Инженерно-технический офис Клерк Ресепшн / Клерк-машинистка коммутатора / Ресепшн Координатор строительных услуг по закону и лицензирующий клерк / Секретарь – Поставщики и услуги Представитель отдела обслуживания клиентов – Финансовый отдел, помощник по строительству и проектированию Помощник секретаря по развитию – Технический специалист по обслуживанию помещений Клерк по финансовым услугам – Технический специалист по техническому обслуживанию – Техническое обслуживание парков НАЗВАНИЕ ДОЛЖНОСТИ КОРПОРАТИВНАЯ ДОЛЖНОСТЬ Руководитель пула Ресепшн / Секретарь Аналитик по выверке данных Помощник секретаря, секретарь по закону и прокуратуре – Директор ITRS Секретарь – Старшие записи отдела доходов Клерк, хранитель складских запасов, помощник секретаря / казначея – секретарь комитета по оценке корректировок, оператор компьютера, представитель службы поддержки клиентов – координатор систем данных здания – технический специалист по развитию здания – координатор процесса финансового развития ator Финансовый администратор, специалист по планированию, аналитик по согласованию, специалист по согласованию и A / R, специалист по регистрации – планирование и развитие, НАЗВАНИЕ УРОВНЯ ПОЗИЦИИ Координатор по работе с клиентами – ITRS, служба поддержки клиентов и аналитик по образованию, координатор, специалист по проектированию услуг спутникового центра Помощник по оценке и заполнению младшего инспектора / инспектора по законодательству и проектам Советник / Сотрудник по лицензированию лотереи Микрокомпьютерный аналитик Координатор услуг Координатор по контролю за парковками Специалист по планированию парков Планировщик I Аналитик по записям Старший покупатель Налоговый биллинг и системный администратор Счета за воду и канализацию Техник по эксплуатации объекта отдыха НАЗВАНИЕ УРОВНЯ Координатор систем объекта Координатор по фитнесу Специалист по аттестации Координатор центра наследия – Координатор по маркетингу в сфере отдыха Муниципальный инспектор Помощник по контролю за парковкой Планировщик парков Изучить r Инспектор по сантехнике Координатор программы Аналитик-программист Старший аналитик по закупкам Координатор специальных мероприятий Координатор группы по опросу – аналитик по планированию телекоммуникационных систем Аналитик дорожного движения Координатор по сокращению отходов Техник по водоснабжению Эксперт по зонированию и соответствию требованиям G. ЯВЛЯЕТСЯ. Технический специалист / программист Координатор по природному наследию (Отдел парков) Координатор проекта II, старший инспектор по строительству, старший муниципальный инспектор, старший инспектор планов, старший инспектор по сантехнике Технический …

SEC.gov | Превышен порог скорости запросов

Чтобы обеспечить равный доступ для всех пользователей, SEC оставляет за собой право ограничивать запросы, исходящие от необъявленных автоматизированных инструментов. Ваш запрос был идентифицирован как часть сети автоматизированных инструментов за пределами допустимой политики и будет обрабатываться до тех пор, пока не будут приняты меры по объявлению вашего трафика.

Пожалуйста, объявите свой трафик, обновив свой пользовательский агент, включив в него информацию о компании.

Чтобы узнать о передовых методах эффективной загрузки информации с SEC.gov, в том числе о последних документах EDGAR, посетите sec.gov/developer. Вы также можете подписаться на рассылку обновлений по электронной почте о программе открытых данных SEC, включая передовые методы, которые делают загрузку данных более эффективной, и улучшения SEC. gov, которые могут повлиять на процессы загрузки по сценарию. Для получения дополнительной информации свяжитесь с opendata @ sec.губ.

Для получения дополнительной информации см. Политику конфиденциальности и безопасности веб-сайта SEC. Благодарим вас за интерес к Комиссии по ценным бумагам и биржам США.

Код ссылки: 0.1cecef50.1637493303.2cb50f2b

Дополнительная информация

Политика безопасности в Интернете

Используя этот сайт, вы соглашаетесь на мониторинг и аудит безопасности. В целях безопасности и обеспечения того, чтобы общедоступная услуга оставалась доступной для пользователей, эта правительственная компьютерная система использует программы для мониторинга сетевого трафика для выявления несанкционированных попыток загрузки или изменения информации или иного причинения ущерба, включая попытки отказать пользователям в обслуживании.

Несанкционированные попытки загрузить информацию и / или изменить информацию в любой части этого сайта строго запрещены и подлежат судебному преследованию в соответствии с Законом о компьютерном мошенничестве и злоупотреблениях 1986 года и Законом о защите национальной информационной инфраструктуры 1996 года (см. Раздел 18 USC §§ 1001 и 1030).

Чтобы обеспечить хорошую работу нашего веб-сайта для всех пользователей, SEC отслеживает частоту запросов на контент SEC.gov, чтобы гарантировать, что автоматический поиск не влияет на возможность доступа других пользователей к SEC.содержание правительства. Мы оставляем за собой право блокировать IP-адреса, которые отправляют чрезмерные запросы. Текущие правила ограничивают пользователей до 10 запросов в секунду, независимо от количества машин, используемых для отправки запросов.

Если пользователь или приложение отправляет более 10 запросов в секунду, дальнейшие запросы с IP-адреса (-ов) могут быть ограничены на короткий период. Как только количество запросов упадет ниже порогового значения на 10 минут, пользователь может возобновить доступ к контенту на SEC.губ. Эта практика SEC предназначена для ограничения чрезмерного автоматического поиска на SEC.gov и не предназначена и не ожидается, чтобы повлиять на людей, просматривающих веб-сайт SEC. gov.

Обратите внимание, что эта политика может измениться, поскольку SEC управляет SEC.gov, чтобы гарантировать, что веб-сайт работает эффективно и остается доступным для всех пользователей.

Примечание: Мы не предлагаем техническую поддержку для разработки или отладки процессов загрузки по сценарию.

SEC.gov | Превышен порог скорости запросов

Чтобы обеспечить равный доступ для всех пользователей, SEC оставляет за собой право ограничивать запросы, исходящие от необъявленных автоматизированных инструментов.Ваш запрос был идентифицирован как часть сети автоматизированных инструментов за пределами допустимой политики и будет обрабатываться до тех пор, пока не будут приняты меры по объявлению вашего трафика.

Пожалуйста, объявите свой трафик, обновив свой пользовательский агент, включив в него информацию о компании.

Чтобы узнать о передовых методах эффективной загрузки информации с SEC.gov, в том числе о последних документах EDGAR, посетите sec. gov/developer. Вы также можете подписаться на рассылку обновлений по электронной почте о программе открытых данных SEC, в том числе о передовых методах, которые делают загрузку данных более эффективной, и о SEC.gov, которые могут повлиять на процессы загрузки по сценарию. Для получения дополнительной информации обращайтесь по адресу [email protected]

Для получения дополнительной информации см. Политику конфиденциальности и безопасности веб-сайта SEC. Благодарим вас за интерес к Комиссии по ценным бумагам и биржам США.

Код ссылки: 0.1cecef50.1637493303.2cb51efe

Дополнительная информация

Политика безопасности в Интернете

Используя этот сайт, вы соглашаетесь на мониторинг и аудит безопасности.В целях безопасности и обеспечения того, чтобы общедоступная услуга оставалась доступной для пользователей, эта правительственная компьютерная система использует программы для мониторинга сетевого трафика для выявления несанкционированных попыток загрузки или изменения информации или иного причинения ущерба, включая попытки отказать пользователям в обслуживании.

Несанкционированные попытки загрузить информацию и / или изменить информацию в любой части этого сайта строго запрещены и подлежат судебному преследованию в соответствии с Законом о компьютерном мошенничестве и злоупотреблениях 1986 года и Законом о защите национальной информационной инфраструктуры 1996 года (см. Раздел 18 U.S.C. §§ 1001 и 1030).

Чтобы обеспечить хорошую работу нашего веб-сайта для всех пользователей, SEC отслеживает частоту запросов на контент SEC.gov, чтобы гарантировать, что автоматический поиск не влияет на возможность доступа других лиц к контенту SEC.gov. Мы оставляем за собой право блокировать IP-адреса, которые отправляют чрезмерные запросы. Текущие правила ограничивают пользователей до 10 запросов в секунду, независимо от количества машин, используемых для отправки запросов.

Если пользователь или приложение отправляет более 10 запросов в секунду, дальнейшие запросы с IP-адреса (-ов) могут быть ограничены на короткий период.Как только количество запросов упадет ниже порогового значения на 10 минут, пользователь может возобновить доступ к контенту на SEC. gov. Эта практика SEC предназначена для ограничения чрезмерного автоматического поиска на SEC.gov и не предназначена и не ожидается, чтобы повлиять на людей, просматривающих веб-сайт SEC.gov.

Обратите внимание, что эта политика может измениться, поскольку SEC управляет SEC.gov, чтобы гарантировать, что веб-сайт работает эффективно и остается доступным для всех пользователей.

Примечание: Мы не предлагаем техническую поддержку для разработки или отладки процессов загрузки по сценарию.

Условия продажи для Donna, TX

1745 Megan Street, Donna, TX / Номер продажи 15-66-823 / Mike Lewis # 13627 / Peter Ellis # 0289514
<< Вернуться на страницу со сведениями об объекте недвижимости

Общая информация

Размещение выигравшей заявки на аукционе Министерства финансов устанавливает юридически обязывающий договор между победителем торгов и Правительством. Объявление аукционистом о высокой сумме ставки и номере участника торгов является основанием для заключения контракта, который подлежит окончательному одобрению правительством. Настоящий контракт связан с настоящими Положениями и условиями, любыми особыми условиями, опубликованными Подрядчиком для конкретного аукциона, 19 CFR «Таможенные пошлины, часть 162» и всеми другими федеральными постановлениями, регулирующими контракты на покупку государственной собственности, которые можно найти на http://www.acquisition.gov Победивший участник торгов юридически обязан оплатить имущество, присужденное в соответствии с его / ее ставкой.

CWS, Подрядчик, действует в качестве агента Правительства в отношении продажи государственного недвижимого имущества на этих аукционах. Подрядчик может снимать на видео аукцион и записывать телефонные торги, чтобы помочь в любых будущих действиях по урегулированию контрактов.


Право участников торгов

Участник торгов гарантирует, что он / она не:

(а) моложе 18 лет;

(b) служащий любого департамента или агентства Федерального правительства, которому постановлениями этого агентства запрещено покупать недвижимость, проданную по настоящему Соглашению;

(c) агент или непосредственный член семьи работника в пункте (b) выше;

(d) подрядчик, субподрядчик или поставщик или их агент, который имеет доступ к информации, касающейся собственности, которая будет продана в U. S. Аукционы Департамента казначейства, которые не являются общедоступными;

(e) в настоящее время отстранены или объявлены непригодными для присуждения контрактов любым федеральным агентством в соответствии с 41 CFR 101-45.6; или

(f) сторона или агент стороны (ей), у которой было конфисковано имущество.

Субподрядчик подрядчика не может выступать в качестве агента третьей стороны в закупках недвижимого имущества Министерства финансов, которое находится или находилось в их ведении или под их контролем.В случае нарушения данной гарантии Правительство имеет право расторгнуть контракт без каких-либо обязательств.


Регистрация участников торгов

Лица, желающие участвовать в процессе торгов по продаже, должны получить, заполнить и доставить регистрационную форму участника торгов во время процесса регистрации для каждой продажи.Щелкните здесь, чтобы просмотреть регистрационную форму участника торгов . Эту форму можно распечатать и заполнить до аукциона. Форма также будет доступна на аукционе.

В случае, если лицо принимает участие в торгах от имени другой стороны, во время регистрации необходимо предоставить оригинал нотариально заверенной доверенности. В доверенности должен быть указан номер социального страхования покупателя.

Если вы планируете делать ставки от имени корпорации, бизнеса или LLC, у вас должна быть соответствующая официальная документация, подтверждающая право на участие в торгах от имени этой корпорации, бизнеса или LLC.

Подпись физического лица в регистрационной форме участника торгов является подтверждением его / ее полного и полного понимания всех положений и условий и его / ее согласия на их выполнение. Поэтому участникам торгов рекомендуется внимательно прочитать все применимые положения и условия, содержащиеся в этом документе и рекламном буклете, прежде чем подписывать регистрационную карту участника торгов. Претенденты должны предоставить удостоверение личности с фотографией и подтверждение внесения задатка в размере $ 5,000 в виде кассового чека или заверенного чека, выписанного на адрес CWS Marketing Group, Inc , в качестве предварительного условия регистрации. Личные или деловые чеки, денежные переводы, наличные, банковские письма или аккредитивы НЕ ПРИНИМАЮТСЯ. Кассовые чеки, выписанные на имя участника торгов, НЕ МОГУТ быть приняты.

Каждому зарегистрированному участнику торгов будет присвоен номер участника торгов после завершения процесса регистрации. Каждый участник торгов несет полную ответственность за использование своего номера участника торгов, и любое использование другим лицом предполагается с согласия зарегистрированного участника торгов и имеет для него обязательную юридическую силу.

Регистрант соглашается с тем, что, если регистрант станет победителем торгов на покупку лота собственности, следующая информация о транзакции будет опубликована на веб-сайте аукциона Министерства финансов США: (1) имя зарегистрированного участника торгов; (2) адрес собственности; (3) покупная цена собственности. Поправки к Закону о свободе электронной информации от 1996 г. (5 U.S.C.552 (2000)).


Залог

Сразу после завершения торгов участник, предложивший самую высокую цену, и второй участник, предложивший самую высокую ставку (Резервный участник), должны будут внести залог $ 5,000 в виде кассового / сертифицированного чека, подлежащего оплате CWS Marketing Group, Inc . Контракт на недвижимость будет подписан в это время участником, предложившим самую высокую цену, и дополнительным участником торгов. Условия договора о недвижимости заменяют Условия продажи.

Участник, предложивший самую высокую цену, должен предоставить CWS десять процентов (10%) от покупной цены за вычетом первоначального денежного депозита, в зависимости от того, что больше, в CWS кассовым / сертифицированным чеком, подлежащим уплате на счет CWS Marketing Group, Inc или банковским переводом. В течение трех рабочих дней, если участник, предложивший самую высокую цену, не сможет предоставить задаток, Продавец будет иметь все права и средства правовой защиты, предусмотренные Условиями продажи, включая право удерживать первоначальный денежный депозит и любые другие депозиты или платежи, сделанные высокая цена в качестве заранее оцененных убытков.

Залог (-и) победителя торгов будет сохранен в качестве первоначального платежа за недвижимость. Личные или деловые чеки, денежные переводы, наличные, банковские письма или аккредитивы НЕ ПРИНИМАЮТСЯ. Кассовые чеки, выписанные на имя участника торгов, НЕ МОГУТ быть приняты.


Резервный участник торгов

Задаток дополнительного участника торгов будет возвращен заказным письмом или службой ночной доставки в течение трех (3) рабочих дней после получения полного задатка от участника, предложившего самую высокую цену.В случае, если задаток не получен от участника, предложившего самую высокую цену, в течение указанного периода времени, резервный участник станет участником высокой ставки по закупочной цене, указанной в контракте на резервное предложение. Резервный участник торгов обязан передать задаток, как указано выше, в течение трех (3) рабочих дней с момента уведомления. Вышеупомянутое положение о заранее оцененных убытках применяется к резервному участнику торгов.


Осмотр имущества

Претендента приглашают, побуждают и предупреждают осмотреть собственность перед подачей предложения. Отсутствие осмотра имущества не является основанием для отмены продажи. Имущество будет доступно для осмотра в сроки, указанные Подрядчиком. Абсолютно запрещен доступ к собственности без предварительного разрешения Подрядчика. За свой счет потенциальные участники торгов могут поручить инспекторам по имуществу осмотреть собственность во время регулярно запланированных дней открытых дверей.


Устные заявления и изменения

В день продажи могут быть внесены изменения в статус собственности или описание в рекламной листовке или на сайте аукциона.Эти изменения имеют приоритет над предыдущей рекламной листовкой или информацией на сайте аукциона, относящейся к этой собственности, но никоим образом не изменяют основные положения и условия продажи. Кроме того, никакое толкование какого-либо положения договора купли-продажи, включая применимые требования к производительности, не является обязательным для правительства, если оно не предоставлено и не согласовано в письменной форме должностным лицом по контрактам или его / ее назначенным представителем.


Описание недвижимости

Участник торгов понимает и соглашается с тем, что недвижимость предлагается, приобретается и принимается покупателем «КАК ЕСТЬ» и «СО ВСЕМИ НЕДОСТАТКАМИ».”Правительство и его агент не дают никаких гарантий, будь то письменные, устные или подразумеваемые, в отношении качества, состояния или пригодности для проживания.

Вся информация, содержащаяся в рекламном проспекте и на сайте аукциона, была получена из источников, которые считаются правильными, но нет никаких гарантий. Покупатель признает, что он / она полностью полагался на свою собственную информацию, суждение и осмотр собственности.

Если юридическое искажение фактов будет выявлено до окончательного закрытия объекта недвижимости, правительство оставляет за собой право отменить продажу и возместить любой выплаченный задаток / депозит.


Краска на свинцовой основе (для зданий, построенных до 1978 года)

«Раскрытие информации об опасности свинцовых красок и свинцовых красок» и брошюру EPA «Защитите свою семью от свинца в вашем доме» можно получить, позвонив по телефону 1-800-424-LEAD или посетив http: // www. epa.gov/lead . Покупатель принимает на себя ответственность за все расходы, связанные с устранением любых выявленных или потенциальных опасностей, связанных с имуществом.


Размещение имущества на аукционе и подача заявок

После того, как Правительство примет предложение, будет подготовлен окончательный письменный договор купли-продажи, в который будет включена индивидуальная информация участника, предложившего самую высокую цену, вместе с принятой суммой предложения. Контракт также может быть условно заключен с признанным дополнительным участником торгов для исполнения, если участник, предложивший наибольшую цену, по какой-либо причине не выполняет свои обязательства или отклоняется Правительством.

В случае возникновения разногласий относительно окончательной суммы предложения Правительство оставляет за собой право просмотреть видео- и аудиозапись аукциона для уточнения или повторного предложения данной собственности.


Письменные предложения

Если вы не можете присутствовать на аукционе, вы можете подать письменное предложение, отправив заполненную письменную форму заявки с четкой пометкой вашего письменного предложения.Письменные предложения могут быть поданы лично, заказным письмом или с доставкой в ​​ночное время. Соответствующий залог за объект недвижимости должен быть оформлен только кассовым чеком / сертифицированным чеком и должен сопровождать ваше письменное предложение. Чековый залог кассира должен быть оплачен по адресу: CWS Marketing Group, Inc.

Письменные предложения на недвижимость должны быть получены не позднее 17:00. 8 сентября 2015 г., по следующему адресу: CWS, Министерство финансов США, Служба поддержки захваченной недвижимости, 10611 Balls Ford Road, Manassas, VA. 20109, Attn: Продажа недвижимости.

Неуспешные письменные депозиты участников торгов будут отправлены участникам торгов заказным письмом или службой доставки в течение пяти (5) рабочих дней после продажи.

Наивысшая полученная письменная заявка будет стартовой. Письменные заявки не будут разглашаться до аукциона.

Вы также можете отправить представителя для участия в торгах от вашего имени, подписав временную нотариально заверенную доверенность, в которой должен быть указан номер социального страхования покупающей стороны.


Рассмотрение предложений

Правительство оставляет за собой право отклонить любые или все заявки, а также отказаться от любых технических дефектов в конкурсных предложениях. Недвижимость продается с минимальной резервной ценой, за исключением случаев, когда она явно предлагается без минимальной резервной цены. Если минимальная резервная цена не достигнута, Правительство может изъять собственность в любое время до исполнения договора купли-продажи.


Финансирование

Покупатель несет ответственность за получение собственных финансовых договоренностей в случае необходимости. Правительство не предоставляет финансирование для покупки недвижимости, предлагаемой в соответствии с настоящими Условиями. Участникам торгов настоятельно рекомендуется изучить и при необходимости обеспечить условия финансирования до участия в публичном предложении.

Отсутствие финансирования во время процесса закрытия не освобождает покупателя от его / ее юридической ответственности и обязательств по завершению контракта. Несоблюдение всех положений договора купли-продажи в отношении закрытия может привести к расторжению договора из-за невыполнения обязательств покупателем и может привести к конфискации любого задатка / депозита.


Закрытие

Закрытие состоится в течение 30 календарных дней с даты подписания Правительством договора купли-продажи с принятием предложения Покупателя.Закрытие может быть проведено раньше по взаимному согласию Покупателя и Продавца. Только Продавец может по своему усмотрению превысить закрытие 30 календарных дней . Затраты на закрытие, включая, помимо прочего, налоги на передачу, документарные печати, сборы за регистрацию и сборы за условное депонирование, будут оплачены Покупателем и Продавцом в соответствии с обычаями округа, в котором находится недвижимость. В случае, если Покупатель желает страхование титула, оно будет за счет Покупателя.


Специальная гарантия

Страховой титул будет передан посредством специального гарантийного акта.Залог и другие обременения будут оплачиваться государством. Страхование титула доступно за счет Покупателя.


По умолчанию

Неспособность внести требуемый депозит или окончательные платежи и / или соблюдать сроки, указанные в рекламной листовке, будет считаться невыполнением обязательств, предложившими самую высокую цену, и может привести к расторжению контракта и утрате любых прав, титула и интересов Покупателя. возможно приобрел.В этом случае право собственности на недвижимость останется за правительством и приведет к конфискации залога. Если невыполнение обязательств происходит из-за неуплаты требуемого депозита, покупатель несет ответственность перед Правительством за заранее оцененные убытки в размере этого депозита.


Недвижимость, выставленная на продажу IRS-CI, ICE или секретной службой

В соответствии с разделом 18 USC 1963 (f) и 21 USC раздел 853 (h) Закона о всеобъемлющем борьбе с преступностью 1984 года и политикой Министерства финансов конфискованное (недвижимое) имущество не будет продано ответчику или физическим лицам. ) в качестве его / ее агента.Договор купли-продажи недвижимости может быть расторгнут Правительством в соответствии с вышеуказанными законами или политикой.


Дополнительная информация

Если у вас есть дополнительные вопросы, вы можете позвонить на нашу линию публичных аукционов по телефону (703) 273-7373 или по факсу (571) 921-4153 или посетить раздел часто задаваемых вопросов (FAQ).

Чтобы просмотреть или распечатать содержимое PDF на этой странице, загрузите бесплатный Adobe® Acrobat® Reader® Вы покидаете общедоступный веб-сайт Министерства финансов США.

Фальшивые кассовые чеки: руководство для национальных банков относительно схем, связанных с мошенническими кассовыми чеками

В этом бюллетене обсуждаются фактические и юридические вопросы, связанные с поддельными кассовыми чеками, включая связанные с этим риски для депозитных банков, и даются рекомендации национальным банкам по управлению этими рисками и защите своих клиентов.Это руководство также обычно применяется к другим официальным инструментам, таким как официальные чеки и денежные переводы.

Клиенты банка часто депонируют кассовые чеки, полученные от лиц, с которыми они ведут бизнес, включая продажу товаров или услуг через Интернет. В некоторых случаях, связанных с поддельными кассовыми чеками, клиентов просят перевести другие средства третьим лицам лица, отправившие кассовые чеки. Когда становится ясно, что чеки являются поддельными, многие из этих клиентов могут потребовать возмещения в банке, в который они положили чек.Ситуации, связанные с поддельными кассовыми чеками, могут подвергнуть банк репутации и другим рискам, а также риску потерь для своих клиентов.

Хотя в этом бюллетене в первую очередь рассматриваются риски, связанные с поддельными кассовыми чеками для банков-депозитариев, платящие банки также должны осознавать, что мошеннические инструменты представляют для них риски. 1

ИСТОРИЯ

Фактические сценарии

OCC стало известно о растущем количестве жалоб потребителей, связанных с поддельными кассовыми чеками.Эти жалобы обычно относятся к одному из следующих фактических сценариев:

  • Продажа товаров . Потребитель продает товары на рынке, например, через Интернет. Покупатель отправляет покупателю кассовый чек на согласованную цену, а потребитель отправляет товар покупателю.
  • Превышение закупочной цены . Этот шаблон аналогичен описанному выше. Однако покупатель отправляет покупателю кассовый чек на сумму, превышающую покупную цену, и просит потребителя перевести излишек третьей стороне, часто в другой стране.
  • Неожиданный доход . Потребитель получает письмо, в котором говорится, что он имеет право на получение значительной суммы денег. Например, в письме может быть указано, что потребитель выиграл иностранную лотерею или является бенефициаром чьего-либо имущества. В письме будет объяснено, что потребитель должен уплатить налог на обработку / перевод или пошлину до получения денег, но для покрытия этой комиссии будет приложен кассовый чек. В письме потребителю будет предложено внести чек на депозитный счет и перевести комиссию третьему лицу, обычно в другой стране.
  • Тайный покупатель . Потребитель получает письмо, в котором говорится, что он был выбран в качестве тайного покупателя. В письме содержится кассовый чек, и потребителю предлагается положить чек на свой счет. Потребителю предлагается использовать часть этих средств для покупки товаров у назначенных продавцов и передать оставшуюся часть средств третьей стороне с использованием назначенной компании, предоставляющей телеграфные услуги.
  • Агент по денежным переводам .Потребителя призывают действовать в качестве агента по переводу денег. Потребителю сообщают, что он получит чеки кассира для внесения на его или ее банковский счет. Затем потребителю предлагается перевести определенные суммы на различные лица или на счета в других странах.

В каждом из сценариев потребитель считает, что кассовый чек действителен, и помещает его на депозитный счет. После того, как банк-депозитарий предоставляет средства потребителю, потребитель отправляет товары или, если требуется, средства третьей стороне.Через некоторое время чек возвращается неоплаченным банком-плательщиком, поскольку обнаруживается, что чек является поддельным. Затем депозитарный банк возвращает кредит на счет потребителя. В результате такого мошенничества с чеками потребитель теряет проданные товары, переведенные средства или и то, и другое.

В этих сценариях может быть очень сложно обнаружить поддельные кассовые чеки. Злоумышленники могут использовать различные устройства, чтобы задержать или затруднить обнаружение мошенничества. Например, чек может быть выписан на банк, расположенный в области обработки чеков, отличной от региона, в котором находится вкладчик.Злоумышленники также могут предпринять действия, чтобы транзакция выглядела как можно более подлинной, например, используя и изменяя подлинный чек. В чеках также может быть указано название одного банка, но с указанием маршрутного номера другого банка. Точно так же злоумышленник может намеренно сделать часть чека неразборчивой, чтобы гарантировать, что чек должен обрабатываться вручную, что замедляет время его обработки.

Правовые вопросы

Что касается деятельности национальных банков, то использование поддельных кассовых чеков порождает две основные юридические проблемы: доступность средств и право аннулировать кредит, если чек возвращается неоплаченным.

(1) Доступность средств . Доступность средств регулируется Законом об ускоренном доступе средств, 12 USC 4001 и след. ., И Положением CC, обнародованным Советом управляющих Федеральной резервной системы, 12 CFR 229. Как правило, банк должен вносить средства, депонированные правительством и кассовые чеки доступны в течение одного рабочего дня после внесения депозита при соблюдении определенных требований. 2 В противном случае банк должен предоставить чеки местной кассы (определяемые как чеки, подлежащие оплате банком, в или через банк, расположенный в том же регионе обработки чеков, что и место, где чек был депонирован) доступными в течение двух рабочих дней после депозита. 3 Банк должен предоставить чеки нелокальных кассиров в течение пяти рабочих дней. 4

Регламент

ГК содержит несколько исключений, которые позволяют банкам откладывать предоставление средств. Например, если клиент вкладывает более 5000 долларов в один день, банк может заблокировать сумму, превышающую 5000 долларов. 5 Для целей этого исключения банк может агрегировать все чеки, депонированные на все счета, открытые на имя клиента, в качестве единственного или совместного держателя.

Банк также может отложить предоставление средств, если у него есть разумные основания полагать, что чек не подлежит взысканию с банка-плательщика. 6 Для целей Регламента CC, существуют разумные основания, если существуют факты, которые заставили бы разумное лицо иметь обоснованное убеждение в том, что чек не подлежит взысканию. Однако банк не может основывать свое определение разумной причины на том факте, что чек относится к определенному классу или был депонирован определенной группой лиц.Поэтому банк не может, например, задерживать все чеки кассира.

Если факты подтверждают такую ​​задержку, банк может отложить доступность только на разумный период времени. 7 Положение CC также предоставляет безопасную гавань для определения разумного периода времени для этой цели: банк обычно может удерживать средства в течение семи рабочих дней для чеков местной кассы и в общей сложности 11 рабочих дней для внелокальных касс. чеки. 8 Если банк держит чек дольше, чем применимая безопасная гавань, банк должен установить, что более длительный период является разумным.

(2) Аннулирование депозита . Единый торговый кодекс (UCC) 9 определяет возможность банка возвращать средства, возвращаемые ему, в том числе поддельные кассовые чеки. Депозитные банки обычно могут взимать со своих клиентов сумму чеков, которые позже возвращаются банком-плательщиком. 10 Кроме того, банк может предусмотреть в своем депозитном договоре право списать деньги с любого предмета независимо от того, когда он ему был возвращен.Тот факт, что депозитный банк предоставил средства, представленные возвращенным предметом, доступными вкладчику – даже если вкладчик использовал такие средства – не влияет на право банка в соответствии с UCC или его депозитным соглашением отозвать возврат предмета или иным образом. получить возмещение от своего клиента. 11 Аналогичным образом, если банк-плательщик ошибочно оплачивает поддельный кассовый чек, UCC обычно позволяет банку вернуть уплаченную сумму. 12

РИСКИ ДЛЯ ДЕПОЗИТАРНЫХ БАНКОВ

Вклады клиентов в поддельные кассовые чеки создают ряд рисков для банков-депозитариев.По ряду причин клиент может полагать, что банк-депозитарий несет определенную ответственность за его или ее убытки. Например, клиент может утверждать, что банку не следовало кредитовать счет до того, как чек был подтвержден, или ему следовало следовать другим процедурам для обнаружения мошенничества. В качестве альтернативы клиент может заявить, что его или ее заставили поверить в то, что чек погашен, на основании заявлений, сделанных сотрудником банка, например, о наличии денежных средств. Клиент также может полагать, что банку не следовало аннулировать кредит после предоставления средств.

Недовольство клиентов вызовет репутацию банка. Помимо непосредственного воздействия на отношения с клиентами, банк может столкнуться с более широким репутационным риском, в том числе из-за возможного судебного разбирательства со стороны клиента.

Депозитарные банки также могут столкнуться с кредитными рисками в этих ситуациях. Реверсирование депозита может привести к тому, что на счете вкладчика окажется овердрафт, и, таким образом, возникнет то, что, по сути, является ссудой для вкладчика. В этом случае клиент может быть не в состоянии или не желает погасить овердрафт.

Платежные банки также сталкиваются с рисками, связанными с подделкой кассовых чеков. Платежные банки, которые не могут идентифицировать поддельные кассовые чеки, могут оплачивать чеки по ошибке. Даже если они идентифицируют чеки как поддельные, они могут оказаться ответственными за сумму этих чеков, если они не вернут чеки своевременно.

РЕКОМЕНДАЦИИ

Национальные банки должны принять меры для устранения рисков для банка и его клиентов, связанных с мошенническими схемами проверки кассира:

  • Депозитарные банки должны иметь соответствующие процедуры обработки и обналичивания кассовых чеков, которые включают методы выявления потенциально подозрительных предметов и критерии для удержания депозитов. 13
  • Депозитные банки должны рассмотреть возможность обучения или других шагов, чтобы убедиться, что соответствующий персонал осведомлен о росте числа случаев мошенничества с кассовыми чеками. Как минимум, сотрудники банка, работающие с депозитами, должны знать о процедурах банка по выявлению подозрительных кассовых чеков и обращению с ними. Кроме того, кассиров в банках можно обучить более внимательно проверять чеки на крупные суммы, чтобы выявлять подозрительные кассовые чеки и задавать соответствующие вопросы, когда клиенты депонируют такие чеки.
  • Депозитарные банки должны пересмотреть свои депозитные соглашения, чтобы убедиться, что в них должным образом указаны возвращаемые предметы, и снизить риски, связанные с поддельными кассовыми чеками.
  • Депозитарные банки должны осознавать необходимость ясного и точного объяснения статуса депозитов своим клиентам, особенно в свете потенциальной путаницы у клиентов. Например, без такой информации клиенты могут сделать вывод, что чек погашен исключительно потому, что средства доступны на счете вкладчика.Счетчики и другой соответствующий персонал должны пройти соответствующее обучение или получить другую информацию для достижения этих целей.
  • Депозитные банки должны рассмотреть методы совместной работы с клиентами депозитов, которые становятся жертвами мошенничества с кассовыми чеками. Помимо оказания помощи клиенту в связи с его претензиями или другими действиями против правонарушителей, в некоторых обстоятельствах может оказаться целесообразным преобразовать полученный овердрафт в более формальный заем, который клиент может погасить в течение долгого времени, вместо того, чтобы требовать, чтобы овердрафт подлежат немедленному погашению.

OCC при необходимости выдает периодические оповещения для предоставления информации о поддельных и украденных финансовых инструментах, включая кассовые чеки, о которых сообщают национальные банки. Уведомление OCC 2006-58 от 25 октября 2006 г. содержит список предупреждений о поддельных и украденных инструментах. Последние оповещения о поддельных и украденных инструментах размещены на веб-сайте OCC по адресу https://www.occ.gov/topics/consumer-protection/fraud-resources/index-fraud-resources.html. Национальным банкам, которым становится известно о поддельных или украденных финансовых инструментах, рекомендуется уведомлять Отдел специального надзора OCC по электронной почте [email protected] или по телефону (202) 649-5470, и они обязаны уведомлять правоохранительные органы о некоторых подозреваемых нарушения закона и подозрительные операции путем подачи отчета о подозрительной деятельности в соответствии с 12 CFR 21.11.

Вы можете направлять любые вопросы в свой надзорный офис или в отдел соблюдения нормативных требований OCC (202) 649-5470.

Энн Ф. Джедике
Заместитель контролера по политике соответствия

Майкл С. Билсма
Директор по общественному и потребительскому праву

Анализ роли кассиров супермаркетов в JSTOR

Абстрактный

При качественном исследовании роли кассиров супермаркетов было проанализировано влияние руководства, сотрудников и клиентов на кассиров. Клиенты имели непосредственное влияние на кассиров во время выполнения работы; влияние руководства было более легитимным, но более отдаленным.Далее анализ показал, что кассиры и клиенты придерживались разных взглядов на то, кто имеет право контролировать встречи с услугами, и что кассиры использовали различные стратегии, чтобы поддерживать свой контроль над этими встречами.

Информация о журнале

Журнал «Академия менеджмента» представляет собой передовое исследование, которое дает читателям прогноз относительно новых идей и методов управления. Все статьи, опубликованные в журнале, должны вносить значительный эмпирический и / или теоретический вклад.Представлены все эмпирические методы, включая (но не ограничиваясь ими) качественные, количественные или комбинированные методы. Статьи, опубликованные в журнале, имеют прямое отношение к теории и практике управления и определяют как неотложную практическую проблему управления, так и прочную теоретическую основу для ее решения. Уже более 40 лет журнал считается незаменимым материалом для ученых-менеджеров. Журнал цитируется на таких форумах, как The Wall Street Journal, The New York Times, The Economist и The Washington Post.Журнал издается шесть раз в год тиражом 15 000 экземпляров.

Информация об издателе

Академия менеджмента (Академия; АОМ) – ведущая профессиональная ассоциация ученых, занимающаяся созданием и распространением знаний об управлении и организациях. Центральной миссией Академии является повышение квалификации менеджеров за счет развития управленческих знаний и повышения профессионального уровня ее членов.Академия также стремится формировать будущее исследований и образования в области управления. Академия управления, основанная в 1936 году, является старейшим и крупнейшим научным объединением менеджмента в мире. Сегодня Академия является профессиональным домом для более чем 18290 членов из 103 стран. Членство в Академии открыто для всех, кто ценит принадлежность.

Пересмотренные законодательные акты штата Аризона

Сессия: 2021 – Пятьдесят пятая сессия Законодательного собрания – Первая очередная сессия 2022 – Пятьдесят пятая законодательная власть – Вторая очередная сессия 2021 – Пятьдесят пятая законодательная власть – Первая специальная сессия 2020 – Пятьдесят четвертая Законодательная власть – Вторая очередная сессия2019 – Пятьдесят пятая сессия Законодательного собрания – Первая очередная сессия 2018 – Пятьдесят третья сессия Законодательного собрания – Первая специальная сессия 2018 – Пятьдесят третья законодательная власть – Вторая регулярная сессия 2017 – Пятьдесят третья законодательная власть – Первая регулярная сессия 2016 – Пятьдесят вторая Законодательная власть – Вторая очередная сессия 2015 – Пятьдесят вторая Законодательная власть – Первая специальная сессия 2015 – Пятьдесят второй законодательный орган – первая очередная сессия 2014 – Пятьдесят первый законодательный орган – вторая специальная сессия 2014 – Пятьдесят первый законодательный орган – вторая очередная сессия 2013 – Пятьдесят первый законодательный орган – первая специальная сессия 2013 – Пятьдесят первый законодательный орган – первая регулярная сессия 2012 – Пятидесятый законодательный орган – второй регулярный парламент Сессия 2011 – Пятидесятая сессия Законодательного собрания – Четвертая специальная сессия 2011 – Пятидесятая сессия Законодательного собрания Время – Третья специальная сессия 2011 – Пятидесятый законодательный орган – Вторая специальная сессия 2011 – Пятидесятый законодательный орган – Первая специальная сессия 2011 – Пятидесятый Законодательный орган – Первая регулярная сессия 2010 – Законодательный орган сорок девятый – Девятая специальная сессия 2010 – Сорок девятый Законодательный орган – Восемьдесят девятая специальная сессия 2010 – Сорок девятая специальная сессия Седьмая специальная сессия 2010 г. – сорок девятая законодательная власть – шестая специальная сессия 2010 г. – сорок девятая законодательная власть – вторая очередная сессия 2009 г. – сорок девятая законодательная власть – пятая специальная сессия 2009 г. – сорок девятая законодательная власть – четвертая специальная сессия 2009 г. – сорок девятая законодательная власть 2009 г. – третья специальная сессия Девятое Законодательное собрание – Вторая специальная сессия 2009 – Сорок девятое Законодательное собрание – Первая Специальная сессия 2009 – Сорок девятое Законодательное собрание – Первая регулярная сессия 2008 – Сорок восьмое Законодательное собрание – Вторая регулярная сессия 2007 – Сорок восьмое Законодательное собрание – Первая регулярная сессия Первая сессия 2006 – Сорок седьмое Законодательное собрание Специальная сессия 2006 года – Сорок седьмая сессия Законодательного собрания – вторая очередная сессия Сессия 2005 г. – Сорок седьмая сессия Законодательного собрания – Первая очередная сессия 2004 г. – Законодательный орган сорок шестого созыва – Вторая регулярная сессия 2003 г. – Законодательный орган 46 созыва – Вторая специальная сессия 2003 г. – Законодательный орган сорок шестого созыва – Первая специальная сессия 2003 г. – Сорок шестой Законодательный орган – Первая регулярная сессия 2002 г. – Сорок пятая сессия Законодательное собрание – Шестая специальная сессия 2002 г. – Сорок пятое Законодательное собрание – Пятая специальная сессия 2002 – Сорок пятое Законодательное собрание – Четвертая специальная сессия 2002 г. – Сорок пятое Законодательное собрание – Третья специальная сессия2002 – Сорок пятое Законодательное собрание – Вторая регулярная сессия 2001 г. – Сорок пятое Законодательное собрание – Вторая специальная сессия 2001 г. – Сорок пятая сессия Законодательного собрания – Первая специальная сессия 2001 г. – Сорок пятая законодательная власть – Первая регулярная сессия 2000 г. – Законодательный орган 44 четвертого созыва – Седьмая специальная сессия 2000 г. – Сорок четвертый Законодательный орган – Шестая специальная сессия 2000 г. – Сорок четвертый Законодательный орган – Пятая специальная сессия 2000 г. – Сорок четвертый Законодательный орган – Четвертая специальная сессия 2000 г. – Законодательный орган сорок четвертого созыва – Вторая очередная сессия 1999 г. – Сорок четвертый законодательный орган – Третья специальная сессия 1999 – Сорок четвертый Законодательный орган – Вторая специальная сессия 1999 – Сорок четвертый Законодательный орган – Первая специальная сессия 1999 – Сорок четвертый Законодательный орган – Первая регулярная сессия 1998 – Сорок третий Законодательный орган – Шестая специальная сессия 1998 года – Сорок третье законодательное собрание – Пятая специальная сессия 1998 г. – Сорок третье заседание Законодательного собрания – Четвертая специальная сессия 1998 г. – Законодательное собрание 43-го созыва – Третья специальная сессия 1998 г. – Законодательное собрание 43-го созыва – Вторая регулярная сессия 1997 г. – Законодательное собрание 43-го созыва – Вторая специальная сессия 1997 г. – Сорок третье заседание Законодательного собрания – Первая специальная сессия 1997 г. – Сорок третья сессия Законодательного собрания – Первая регулярная сессия 1996 г. – Сорок второй Законодательный орган – Седьмая специальная сессия 1996 г. – Сорок второй Законодательный орган – Шестая Специальная сессия 1996 г. – Сорок второй Законодательный орган – Пятая специальная сессия 1996 г. – Сорок второй Законодательный орган – Вторая регулярная сессия 1995 г. – Сорок второй Законодательный орган – Четвертая специальная сессия 1995 г. – сорок вторая специальная сессия Законодательного собрания – третья специальная сессия 1995 г. – сорок седьмая сессия. Законодательное собрание Конд. Сессия 1993 г. – Сорок первый Законодательный орган – Седьмая специальная сессия 1993 г. – Сорок первый Законодательный орган – Шестая специальная сессия 1993 г. – Сорок первый Законодательный орган – Пятая специальная сессия 1993 г. – Сорок первый Законодательный орган – Четвертая специальная сессия 1993 г. – Сорок первый Законодательный орган – Третья Специальная сессия 1993 г. – Сорок первая Законодательное собрание – Вторая специальная сессия 1993 – Сорок первая Законодательная власть – Первая специальная сессия 1993 – Сорок первая Законодательная власть – Первая регулярная сессия 1992 – Сороковая законодательная власть – Девятая специальная сессия 1992 – Сороковая Законодательная власть – восьмая специальная сессия 1992 – Сороковая Законодательная власть – Седьмая специальная сессия 1992 – Сороковая законодательная власть – Седьмая специальная сессия 1992 – Сороковая сессия Сессия 1992 года – Сороковой законодательный орган – Шестой специальный l Сессия 1992 г.