Как получить справку о размере пенсии?

В рамках программы цифровой трансформации предоставления государственных услуг Пенсионным фондом РФ реализуется переход к новой модели навигации граждан, а также развиваются дистанционные способы  взаимодействия, в том числе оказание государственных услуг в электронном виде путем подачи гражданами заявлений через Единый портал государственных услуг (ЕПГУ) и личный кабинет на сайте ПФР.

Например, для того, чтобы получить справку о размере пенсии, сегодня нет необходимости обращаться в клиентскую службу ПФР. Зарегистрированному на портале Госуслуг гражданину достаточно зайти в Личный кабинет на сайте ПФР по ссылке pfr.gov.ru или на Единый портал госуслуг  https://www.gosuslugi.ru/ и выбрать услугу ПФР «Справка о размере пенсии и иных выплат ПФР». Кроме того, в цифровой зоне клиентской службы территориального органа ПФР граждане могут самостоятельно или с помощью консультанта ПФР на «гостевом» компьютере зайти в Личный кабинет на сайте ПФР или на ЕПГУ и получить государственные услуги ПФР в электронном виде.

  

В справке о виде и размере пенсии (с детализацией) и социальных выплатах, установленных гражданину по линии ПФР, также содержится информация о том, какие периоды стажа учтены при установлении размера пенсии (в том случае, если речь идет о страховой пенсии).

Справка в электронном виде будет подписана электронной подписью ПФР. При этом на сайте Госуслуг разъясняется, что по юридической значимости такой электронный документ равен бумажному.

Справку можно посмотреть, скачать или отправить на электронную почту запрашивающей организации.

Если вам нужна бумажная справка, можно обратиться в любое МФЦ или территориальный орган ПФР. Из документов понадобится только паспорт и СНИЛС. При этом государственные органы, предоставляющие меры социальной защиты (поддержки), получают необходимую информацию через систему межведомственного электронного взаимодействия. Кредитные организации в случае обращения заявителя могут получать справки о размере пенсии и иных социальных выплат посредством цифрового профиля по согласию гражданина.

Поэтому представление гражданами справки на бумажном носителе не требуется.

 

Поделиться новостью

Образец справки с пенсионнго фонда об отчислениях работодателя

Автор Мария Викторовна На чтение 12 мин. Просмотров 123 Опубликовано

15/10/2019

Образец справки работодателя о периодах работы для пенсионного фонда образец

62 ТК РФ). Каким образом, и по какой форме организациям и ИП-работодателям необходимо оформлять такие справки, рассмотрим далее. Документ, подтверждающий начисление и уплату «пенсионных» взносов, должен быть выдан работнику по его письменному заявлению.

При обращении в управление ПФР ему сообщили о необходимости представить льготно-уточняющую справку, но в настоящий момент данное предприятие ликвидировано и все документы сданы в архив. Как в таком случае он сможет подтвердить особый характер работы при назначении пенсионной выплаты и почему недостаточно только записи в трудовой книжке?

Справка об отчислениях в пенсионный фонд образец

Копию таких сведений работодатель должен выдать работнику в течение пяти дней со дня его обращения, а при увольнении обязан передать их работнику в день увольнения или прекращения договора ГПХ (п.

4 ст. 11 закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ).С 2021 года страховые взносы перешли под контроль налоговых органов. Отчетность по взносам, в том числе и сведения персучета, начиная с первого квартала, будут сдаваться в ИФНС по новой единой форме Расчета по страховым взносам.

Рассмотрим порядок выдачи справки в случае письменного обращения заявителя, зарегистрированного в качестве ИП (скачать образец запроса в ПФР об отсутствии задолженности можно по ссылке ниже). образец запроса справки об отсутствии задолженности в ПФР Запрос следует передать в соответствующий орган по месту учета заявителя.

Справка о пенсионных отчислениях из пенсионного фонда

Больше 50 доходов приставы арестовать не могут в соответствии со статьей 99 Федерального закона» Об исполнительном производстве». Вы можете обратиться в ОСП УФССП России Вашего региона с Заявлением о розыске должника и его имущества (2 экземпляра) на имя старшего судебного пристава начальника ОСП УФССП, главное чтобы на Вашем экземпляре поставили оттиск печати, вх.

и подпись. Если не поможет, то Вы можете обратиться с Жалобами на бездействие пристава и старшего судебного пристава начальника ОСП УФССП России Вашего региона в соответствии со статьей 441 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации в Прокуратуру или сразу в Суд (госпошлиной не облагается).
Статья 115 Семейного кодекса Российской Федерации.
Ответственность за несвоевременную уплату алиментов
1. При образовании задолженности по вине лица, обязанного уплачивать алименты по соглашению об уплате алиментов, виновное лицо несет ответственность в порядке, предусмотренном этим соглашением.
2. При образовании задолженности по вине лица, обязанного уплачивать алименты по решению суда, виновное лицо уплачивает получателю алиментов неустойку в размере одной второй процента от суммы невыплаченных алиментов за каждый день просрочки.
Получатель алиментов вправе также взыскать с виновного в несвоевременной уплате алиментов лица, обязанного уплачивать алименты, все причиненные просрочкой исполнения алиментных обязательств убытки в части, не покрытой неустойкой.
Статья 99 Федерального закона» Об исполнительном производстве» от 02 10 2021 229-ФЗ. Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника и порядок его исчисления 1. Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника, в том числе из вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, исчисляется из суммы, оставшейся после удержания налогов 2. При исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано не более пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов. Удержания производятся до исполнения в полном объеме содержащихся в исполнительном документе требований.

Можете обратиться в банк с письменной жалобой на действия с администрацией по месту своего жительства. Подлегот разворот на производстве расследование в этом случае потребуйте от новых выписок со ссылкой на законы таким образом начисленные по штрафу 22 000 руб, на услуги по уступке транспортного средства, также не завышают задолженность, останется отдельно.

На основании статьи 133 ТК РФ работодатель должен его обратиться в суд с иском к сроком обращения в суд. Статья 179. Преимущественное право на оставление на работе при сокращении численности или штата работников
(в ред. Федерального закона от 30 06 2021 90-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(в ред. Федерального закона от 30 06 2021 90-ФЗ)
По соглашению между работником и работодателем трудовой договор может быть расторгнут и до истечения срока предупреждения об увольнении. В случаях, когда заявление работника об увольнении по его инициативе (по собственному желанию) обусловлено невозможностью продолжения им работы (зачисление в образовательное учреждение, выход на пенсию и другие случаи), а также в случаях установленного нарушения работодателем трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права, локальных нормативных актов, условий коллективного договора, соглашения или трудового договора работодатель обязан расторгнуть трудовой договор в срок, указанный в заявлении работника.
С уважением!
1980.2021.
8-953-297-71-35

О пенсии

​ по месту жительства​ – воспользовавшись интернет-банкингом.​ на Едином портале​Если вы хотите получить​ информацию о периодах​ и выдачи им​ (выберите Республику Калмыкия​ сайте ПФР http://www.pfrf.ru/pred_zapis/.​Благодаря электронному сервису у​ работника необходимо:​Формы справок​ о периоде работы​ выше справки при​ копии документов, связанные​ форме, утвержденной приказом​ взносы, копию сведений,​ момента обращения. При​ или работы с​

​ клиентов, сократить время​ прием – Заказать​ и г.Элисте в​ заказу справок.​ системе обязательного пенсионного​ письменный запрос он​ фактически уплаченных страховых​ ст. 230 НК​ увольнения) работодатель обязан​ за два календарных​ 5. У работодателя.​ в заявлении, заказным​

Справка об отчислениях в пенсионный фонд форма современный

Об отчислении в пенсионный фонд за период работы сотрудника их есть образцыэталон справки о стаже для пенсионного фонда 5 лет стажа для получении. Как дела света помню ты спрашивала насчет справка в пенсионный фонд для начисления пенсии эталон 1985! Как смотрится эталон справки с места работы в трибунал?

У нас вы сможете скачать справка об отчислениях в пенсионный фонд форма в fb2, txt, pdf, epub, doc, rtf.Справка об отчислениях в пенсионный фонд, форма которой приведена ниже, может быть подготовлена наряду со справкой 2-ндфл, справкой о.Представленных страхователем в пенсионный фонд.Взносов в пенсионный фонд фонд рф в форме задачей являлось эталон справки в пенсионный фонд и187. Утвержденной формы справки не существует, но имеются n 5981юл и пенсионного фонда рф от г. Для малышей, которые обучаются на дневной форме обучения, справку из учебного заведения.

Выписка из пенсионного фонда об отчислениях работника организации образец

• Кроме того, в случае неуплаты страховых взносов в Пенсионный ФР, в строгом порядке начисляются пени. Сотрудники ПФР, в этом случае, также могут провести начисление обязательного к уплате фиксированного платежа и предъявить взыскание через службу судебных приставов или Арбитражный суд.
• Сроки уплаты страховых взносов индивидуальные предприниматели и юридические лица определяют самостоятельно.
  Во избежание просрочки территориальные отделения Фонда по месту регистрации предпринимателя направляют ему раз в квартал заполненные квитанции для Пенсионного фонда и Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

Интернет выписка АО единый накопительный Пенсионный фонд также содержит все обозначенные выше данные. Именно поэтому при «расшифровке» данного типа документов проблем обычно не возникает. Важно лишь учитывать актуальность выписки. Так как очередные поступления на лицевой счет будущего пенсионера осуществляются работодателем постоянно, каждый месяц. Назначение документа Получение выписки из лицевого счета позволяет решить одновременно большое количество самых разных задач. В первую очередь это получение актуальной информации об отчислениях, связанных с формированием пенсии. Причем как страховой, так и накопительной. При помощи документа рассматриваемого типа можно будет иметь представление о средствах, отчисляемых работодателем.

Работодатель не делал отчисления в Пенсионный фонд в течение 6 лет

За непредставление в установленные «сроки» необходимых для осуществления индивидуального (персонифицированного) учета в системе обязательного пенсионного страхования сведений либо представление страхователем неполных и (или) недостоверных сведений о застрахованных лицах к такому страхователю применяются финансовые санкции в виде взыскания 5 процентов от суммы страховых взносов, начисленной к уплате в Пенсионный фонд Российской Федерации за последние три месяца «отчетного периода», за который не представлены в установленные сроки либо представлены неполные и (или) недостоверные сведения о застрахованных лицах. Взыскание указанной суммы производится органами Пенсионного фонда Российской Федерации в судебном порядке.

Дмитрий, увольняйтесь в этого самого заводика и срочно, чтобы не узнать, что даже уже ни кого нет, чтобы запись в трудовую книжку поставить. Забирайте трудовую с записью об увольнении, берите справку о размере задолженности по зп и идите с ней в суд, чтобы у вас было решение суда.

Как оплачивать пенсионный налог в 2021 году

сумма взноса в пенсионный фонд за год ( и это включая суммы, которые перечисляет работодатель) не должна превышать 25000 долларов независимо от возраста человека. Работодатель обязан перечислять 9,5% от суммы заработка в пенсионный фонд работника. То есть, для тех удачливых людей, которые имеют зарплату в 265,000 в год нет возможности иметь налоговые льготы, так как сумма обязательных отчислений уже 25,000 в год.

Последнее время появилось много рекламы, призывающей использовать деньги пенсионного фонда для покупки недвижимости, основав свой личный пенсионный фонд ( Self managed super fund). Я думаю к этим призывам нужно отнестись с большой осторожностью. Более подробно на эту тему я написала здесь:

Запрос в пенсионный фонд об отчислениях на работника

Заполняем РСВ-1 для взносов сотрудника Заполняем единый Расчет по страховых взносам за январь 2021 года: Передаваемые работнику документы, должны быть заверены работодателем, а работник, получив их, должен расписаться в специальном журнале, либо поставить отметку о получении, дату и свою подпись на втором экземпляре, остающемся у работодателя.

Москвы 23.10.2021 Адрес места жительства 107392 Российская Федерация город Москва (почтовый индекс) (государство) (субъект Российской Федерации) Москва Зельев переулок 3 1 33 (город) (улица / переулок / проспект) (дом) (корпус) (квартира) СНИЛС 079-106-1222 44 Период работы (службы, иной деятельности), в течение которой лицо подлежало обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством*, c 01 января 2021 г.

Сайт о водительском удостоверении

Приложение N 1. Форма заявления застрахованного лица о направлении запроса в территориальный орган Пенсионного фонда РФ о представлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях Приложение N 2. Форма запроса в территориальный орган Пенсионного фонда РФ о представлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Приложение N 3. Порядок направления запроса в территориальный орган Пенсионного фонда РФ о представлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Приложение N 4. Форма сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица Приложение N 5. Порядок представления сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях застрахованного лица территориальным органом Пенсионного фонда РФ

Приказ Министерства здравоохранения и социального развития РФ
от 24 января 2021 г. N 21н
«Об утверждении формы заявления застрахованного лица о направлении запроса в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации о представлении сведений о заработной плате, иных выплатах и вознаграждениях, формы и порядка направления запроса, формы и порядка представления запрашиваемых сведений территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации»

Справка об отчислениях в пенсионный фонд от работодателя

Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту: Если сотрудник увольняется на основании выхода на пенсию, то необходимо выдать справку о стаже по форме СПВ-2. Процесс увольнения регламентируется законодательством РФ, а конкретно ст. Чтобы работник прекратил трудовую деятельность, необходимо оформить Приказ, документ подписывается: В соответствии с правилами Законодательства РФ, любая компания должна предъявлять отчеты в Пенсионный фонд, а также обязательно выдавать своим сотрудникам копии документах об индивидуальных сведениях, согласно статье 11 ФЗ-27.

Кроме того, наниматель должен подтвердить факт передачи информации. Разрешено использовать любые цвета, кроме зеленого и красного. Когда работника увольняют, ему обязаны предоставить справку об отчислениях в фонд.Осуществить это возможно путем предоставления отметки о получении формы. Необходимо внести данные о страхователе и о периодах осуществления трудовой деятельности. Документ не требует заявления от сотрудника и выдается в обязательном порядке.При этом в 1-той графе ставится Х только в случае, когда сотрудник уходит с рабочего места 31 декабря. Данная справка выдается на основании пункта 3 статьи 230 НК РФ. Поэтому, если работодатель не выдал документ, то принять какие-либо меры по его наказанию невозможно.Чтобы справку получить, нужно всего лишь составить заявление.Смысл выдачи документа состоит в том, что сотрудник сможет получать непрерывно вычет по налогам на протяжении календарного года.Справка для центра занятости необходима в случае, если сотрудника не планирует некоторое время трудоустраиваться, а хочет встать на учет в ЦЗ.Гражданин может быть признан безработным не позже, чем через 11 дней после предъявления в ЦЗ документов.Необходимо предъявить справку о средней величине зарплаты за последние 3 месяца.

Скачать образец справки о зарплате в Пенсионный фонд для начисления пенсии – где получить, как оформить

• штамп фирмы (угловой) с датой выдачи документа и ее номером;
• Ф.И.О. (полностью) обратившегося сотрудника;
• дата рождения трудящегося;
• период трудовой деятельности;
• ежемесячная сумма зарплаты и подсчет годового значения дохода;
• валюта исчисления заработной платы (рубль).

В нижней части бланка обязательно фиксируется факт отчислений страховых взносов в ПФР на все начисления сотрудника по принятым тарифам, а также основания оформления справки о зарплате (лицевые счета, расчетные (платежные) ведомости по начислению зарплаты).

Образец справки с пенсионнго фонда об отчислениях работодателя

Наверняка вы задаетесь вопросом — А зачем тогда нужен был паспорт и страховое свидетельство, если письмо было у меня под рукой? Ответ достаточно прост – если вам по какой-либо причине ежегодно не приходят письма, то вам нужно с паспортом и свидетельство обратится в Пенсионный фонд, где вам выдадут письмо и наладят их дальнейшую рассылку.

Также вы сможете отслеживать суммы платежей, которые работодатель направлял на ваш лицевой счет. У вас появится возможность просматривать историю платежей, чтобы узнать, какая компания перечисляла большие средства, сколько денег было перечислено в том или ином месяце и т. д.

Форма справки о подтверждении неполучения налогоплательщиком социального налогового вычета – Образцы документов по НДФЛ – Дополнительные материалы – АРХИВ

Премьер-министр РФ Михаил Мишустин отметил, что правительство продолжает работу по формированию социального казначейства

Премьер-министр РФ Михаил Мишустин подписал постановление правительства о возможности дистанционного оформления единовременной выплаты средств пенсионных накоплений через портал госуслуг.

Как заявил премьер на совещании со своими заместителями в понедельник, правительство продолжает работу по формированию социального казначейства – “современной и комфортной платформы, которая сделает всю систему помощи гражданам максимально удобной, проактивной и технологичной, избавит людей от необходимости ходить по инстанциям и стоять в очередях”.

“Новое решение касается единовременной выплаты средств пенсионных накоплений застрахованным лицам. Граждане, которые имеют на нее право, смогут теперь подать заявку и направить документы дистанционно – через портал государственных услуг. Соответствующее постановление подписано”, – сказал он.

Он подчеркнул, что гражданам не нужно будет в большинстве случаев посещать Пенсионный фонд РФ или отправлять бумаги по почте.

По словам премьера, это позволит упростить процедуру и сократить время получения единовременной выплаты, сэкономить силы и сберечь здоровье людей.

Единовременные выплаты пенсий

Пенсионные накопления гражданина формируются из отчислений работодателя и дохода от инвестирования этих средств Пенсионным фондом России либо негосударственным пенсионным фондом, в зависимости от того, где формировались накопления.

Как пояснили в кабмине, на единовременную выплату пенсионных накоплений имеют право люди, получающие страховую пенсию по инвалидности или потере кормильца либо пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые не приобрели право на установление страховой пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа, но достигшие возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Еще одна категория – граждане, размер накопительной пенсии которых при ее назначении составил бы 5% и менее по отношению к сумме размера страховой и накопительной пенсии.

Источник: ТАСС

Получение справки о статусе предпенсионера и услуг Пенсионного фонда в электронном виде – Раменский городской округ

Получение справки о статусе предпенсионера в электронном виде

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области напоминает, что большинство услуг Пенсионного фонда сегодня можно получить с помощью личного кабинета на официальном сайте ПФР или портале госуслуг не выходя из дома. Электронные сервисы охватывают большинство направлений деятельности ПФР и предоставляемых гражданам выплат, позволяют получить необходимые справки и выписки, среди которых – справка об отнесении гражданина к категории граждан предпенсионного возраста.

Справку в формате PDF и XML можно получить всего за несколько секунд. Для того чтобы получить ее на сайте Пенсионного фонда, необходимо войти в «Личный кабинет гражданина» при помощи пароля и логина учетной записи после регистрации на портале госуслуг, выбрать в разделе «Пенсии» вкладку «Заказать справку (выписку) об отнесении гражданина к категории граждан предпенсионного возраста»,  после чего указать орган, куда предоставляются сведения, – Федеральная налоговая служба России, орган государственной власти РФ в области содействия занятости населения, работодатель. При желании сформированную справку можно получить на электронную почту, сохранить, распечатать, а также просмотреть в разделе «История обращений».

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области напоминает, что с 2019 года пенсионным законодательством лица предпенсионного возраста  определены как отдельная льготная категория граждан. Для них установлен ряд льгот и мер социальной поддержки – например, льготы по проезду в общественном транспорте, жилищно-коммунальным услугам, освобождение от имущественного и земельного налогов и прочие.

Несмотря на то что границы пенсионного возраста у некоторых категорий граждан с 2019 года не меняются, предпенсионные льготы им все равно предоставляются. Например, многодетные мамы с пятью детьми могут рассчитывать на льготы с 45 лет, то есть за пять лет до обычного для себя возраста выхода на пенсию (50 лет). Более подробно ознакомиться с информацией о льготах и гарантиях гражданам предпенсионного возраста  можно на официальном сайте Пенсионного фонда в разделе «Гражданам»/«Что нужно знать о пенсионной системе». 

---

 

Получение услуг Пенсионного фонда на сайте ПФР и портале госуслуг

ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области рекомендует гражданам обращаться за услугами Пенсионного фонда в электронном виде через личный кабинет на сайте ПФР или на портале госуслуг. На сегодняшний день на сайте Пенсионного фонда гражданам доступны более 60 электронных услуг, некоторые предоставляются без регистрации, большинство требуют регистрации и подтверждения учетной записи на портале госуслуг.

Возможности личного кабинета постоянно расширяются. Например, в разделе «Материнский (семейный) капитал – МСК» можно подать заявления о выдаче государственного сертификата на материнский капитал, его распоряжении, заказать справку из Федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры господдержки, о выдаче государственного сертификата на МСК.

В разделе «Электронная трудовая книжка» можно заказать справку (выписку) о трудовой деятельности. Документ сохраняется в pdf-формате, его можно отправить на электронную почту или просмотреть в разделе «История обращений».

Всего в личном кабинете семь разделов: «Электронная трудовая книжка», «Индивидуальный лицевой счет», «Управление средствами пенсионных накоплений», «Пенсии», «Социальные выплаты», «Материнский (семейный) капитал — МСК», «Гражданам, проживающим за границей». Любой желающий может получить здесь необходимые справки, сведения о пенсионных коэффициентах, накоплениях, стаже, отчислениях работодателей, также можно обратиться за оформлением большинства выплат.

Вопросы, касающиеся назначенных выплат и содержащие персональные данные, можно направить через онлайн-приемную, вопросы в целом по компетенции Пенсионного фонда – задать оператору в чате. 

Если необходимо обратиться в клиентскую службу ПФР, то по-прежнему необходимо воспользоваться сервисом предварительной записи на сайте. Записаться на прием можно также через мобильное приложение ПФР.

Источник информации: ГУ-УПФР №15 по Москве и Московской области.

Справка на пенсию рк образец

Справка о среднемесячном заработке для начисления пенсии. И за вас и за страну. Я проживаю в РК, г. Усть-Каменогорск с г. РК от 29 декабря г.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Получение справки о пенсионных отчислениях

Справка о заработной плате для начисления пенсии

Для оформления пенсии необходимо предоставить справку о заработной плате за любые 3 года подряд. По какой форме должна быть выдана такая справка? Могу ли я заранее потребовать у работодателя мне ее выдать, так как предприятие находиться в процессе ликвидации.

Согласно п. В случае ликвидации организации предприятия , представляется архивная справка с указанием сведений о доходе. Отделение Центра проверяет полноту пакета документов, принимаемых у заявителя для назначения пенсий или пособия, обеспечивает качество и соответствие копий документов оригиналам, представленным заявителем. В случаях несоответствия или не полного соответствия сумм перечисленных обязательных пенсионных взносов, указанных в справке о доходе, электронной выписке оборотов с транзитного счета вкладчика, отделение Центра возвращает заявителю, обратившемуся за назначением пенсионных выплат из Центра, копию справки о доходе, заверенную печатью и подписью начальника отделения Центра, для уточнения выявленных расхождений у работодателя.

До представления подтвержденной справки о доходах назначение пенсии производится уполномоченным органом без ее учета. Выдача справок о суммах дохода, выплаченных физическому лицу и осуществленных с дохода обязательных пенсионных взносов осуществляется работодателем, по установленной законодательством форме. Согласно ст. Орган, назначающий пенсионные выплаты, обязан давать разъяснения по вопросам назначения пенсий и оказывать содействие гражданам в оформлении соответствующих документов.

В свзяи с чем, для более подробной информации рекомендуем обратиться в Департамент по месту жительства. Министерство труда и социальной защиты населения Республики Казахстан , г. Нур-Султан, просп.

Мы в соцсетях: facebook instagram youtube. Форма поиска Поиск. Расширенный поиск. Тема вопроса:. Пенсионное и социальное обеспечение. При приеме документов отделение Центра осуществляет проверку: для назначения пенсий на соответствие сумм, указанных в справке о доходе, электронной выписке оборотов с транзитного счета вкладчика.

Номер вопроса: Разделы: Пенсионное и социальное обеспечение. Изменён 30 января, – Назарбаева народу Казахстана конкретных шагов Стратегический план Министерства Стратегический план Информация о реализации Стратегплана Показатели эффективности Министерства Государственные и отраслевые программы.

Вопросы on-line приёмной 63 Ответы on-line приёмной 63 Нашли ошибку? Послать сообщение об ошибке автору? Комментарий для автора необязательно. Год, месяцы. Сумма заработка дохода. Обязательные пенсионные взносы. Начисленные суммы. Перечисленные суммы.

Справка о заработной плате

Сроки представления: до 16 марта: Сроки уплаты: до 20 марта: – Акциз ф. Фраза: Я утверждаю, что самопознание ни к чему путному не приводило. В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать а не здать. Передать документы с нАрочным т. Как повысить свой статус?

Подтверждать последний необходимо в соответствии с правилами, закрепленными Постановлением Правительства РФ от N.

Как правильно собрать документы для выхода на пенсию

Для оформления пенсии необходимо предоставить справку о заработной плате за любые 3 года подряд. По какой форме должна быть выдана такая справка? Могу ли я заранее потребовать у работодателя мне ее выдать, так как предприятие находиться в процессе ликвидации. Согласно п. В случае ликвидации организации предприятия , представляется архивная справка с указанием сведений о доходе. Отделение Центра проверяет полноту пакета документов, принимаемых у заявителя для назначения пенсий или пособия, обеспечивает качество и соответствие копий документов оригиналам, представленным заявителем. В случаях несоответствия или не полного соответствия сумм перечисленных обязательных пенсионных взносов, указанных в справке о доходе, электронной выписке оборотов с транзитного счета вкладчика, отделение Центра возвращает заявителю, обратившемуся за назначением пенсионных выплат из Центра, копию справки о доходе, заверенную печатью и подписью начальника отделения Центра, для уточнения выявленных расхождений у работодателя.

Справка о заработной плате РК

Любому сотруднику могут понадобиться сведения о доходах. Правильно и быстро все оформить поможет кадровику справка о заработной плате РК, образец которой рассмотрен ниже. Факт работы сотрудника в компании, получение им дохода за требуемый период подтверждает справка о заработной плате Казахстан. Когда работник в том числе, и бывший запрашивает этот документ, работодатель обязан в пятидневный срок его выдать п. Справка о заработной плате Казахстан содержит сведения о должности, времени работы, размере зарплаты.

Для оформления пособия пожилой гражданин должен принести в ПФР пакет документов.

От того, как долго человек за свою жизнь работал и сколько за это получал, зависит его пособие по старости. С года с введением персонифицированного учета Пенсионный фонд сам накапливает эти сведения. Что было раньше — необходимо подтверждать самостоятельно. Для учета более ранних периодов и нужна справка о заработной плате для пенсии. В Приложении к Приказу Минтруда от 28 ноября г. N н справки по зарплате для пенсии не фигурируют.

Алматы Адрес: Алмалинский р-н, ул. Шевченко, Выберите филиал: Абай. Показатели по собственным активам Годовой аудированный отчет по собственным активам Отчет о прибылях и убытках Бухгалтерский баланс. Инвестиционная деятельность Развернутая структура инвестиционного портфеля пенсионных активов Структура инвестиционного портфеля пенсионных активов Обзор инвестиционной деятельности Краткий обзор инвестиционного портфеля пенсионных активов. Просто о пенсионной системе Базовый курс Продвинутый курс Видео уроки о пенсионной системе Информационно-разъяснительные материалы Полезные ссылки. Пенсионные системы мира Пенсионная система Армении Пенсионная система Швеции. Образцы доверенностей Самозанятым Информация для самозанятых Как осуществлять пенсионные взносы Порядок уплаты обязательных пенсионных взносов в составе единого совокупного платежа Опрос Ваши ожидания о пенсионных услугах.

Справка о заработной плате для начисления пенсии — бланк, требованиями Постановления Минтруда № 16, ПФ РФ № 19па от.

Пенсионный возраст в Казахстане для мужчин составляет 63 года. Для женщин он постепенно увеличивается на шесть месяцев, начиная с года. Сейчас они выходят на заслуженный отдых в 59 лет. К выходу на пенсию специалисты рекомендуют готовиться заранее, собирая документы до их подачи в ЦОН за полгода и даже раньше.

Ветеран в регионе не получает льготу: что делать. Присутствуют опции по оплате коммунальных услуг. Если собственник приобрел объект по договору долевого участия, то возврат можно считать с года строительства жилого дома (при условии, что постройка произошла не раньше 3 лет назад). Хранение в электронном виде данных со всех технических средств обеспечения транспортной безопасности в течение одного месяца.

Какие нужны документы для компенсации по программе переселения в 2019. При казначейском сопровождении целевых средств юридические лица ведут в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному (муниципальному) контракту (контракту, договору) о поставке товаров, выполнении работ, оказании услуг.

В сопровождаемых поездах наряды полиции обязаны: 1. Это обычная процедура, которую можно осуществить на протяжении 1 года.

Обычно в договоре поставки фиксируется возможность возврата нереализованного товара поставщику. Тогда жильцы могут сообщать сведения по квитанции, предварительно отстояв в очереди. Такие организации могут применять пониженную ставку до 2024 года. Оплатить пошлину в личном кабинете можно, потратив не более 5 минут, перед этим необходимо зарегистрироваться в сервисе.

Как переоформить автомобиль на себя по генеральной.

Причем делается это разными способами: ведение протокола не исключает использования средств фото и видео фиксации. Но что делать с этой мелочью, на которую уже ничего невозможно купить. Общая долевая собственность предполагает наличие нескольких владельцев долей в праве собственности, причем размер долей определен.

Разработка и администрирование пенсионных планов с установленными взносами

Обзор

Пенсионные пособия могут быть ценным инструментом для набора и удержания сотрудников, но эти выплаты должны быть сбалансированы с затратами работодателя на их предоставление. Планы с установленными взносами обеспечивают работодателям максимальный контроль над расходами и гибкость разработки, а также предоставляют сотрудникам пенсионное пособие, которое они могут легко понять. Административные расходы по плану с установленными взносами могут нести исключительно работодатель или участники плана, или они могут быть разделены.

В этой статье обсуждаются варианты разработки плана с установленными взносами, доступные работодателям, и выявляются связанные с этим административные вопросы.

Экономическое обоснование

В условиях неопределенности, связанной с будущим социального обеспечения как источника пенсионного дохода, пенсионные пособия, спонсируемые работодателем, остаются значительной частью как общей компенсации сотрудников, так и их соображений при принятии решения о приеме на работу. Однако для участия в программе пенсионных пособий и оплаты связанных административных расходов может потребоваться значительная часть общего компенсационного бюджета работодателя.В результате работодатели имеют личную заинтересованность в разработке и поддержании программы пенсионных пособий, которая уравновешивает получаемые ею выплаты по найму и удержанию с затратами, которые несет работодатель, и финансовыми обязательствами, налагаемыми на него. См. Помогите сотрудникам превратить пенсионные сбережения в пожизненный доход.

Планы с установленными взносами заменяют планы с установленными взносами (пенсионные), поскольку они позволяют работодателю лучше контролировать размер взносов и позволяют сотрудникам более активно участвовать в процессе создания личного пенсионного фонда.Это верно для работодателей любого размера в большинстве отраслей. Тщательно разработав план с установленными взносами, работодатели могут предоставлять сотрудникам доступные пенсионные пособия. См. GE замораживает пенсионный план для 20 000 сотрудников.

Дополнительная и растущая цель предоставления спонсируемых работодателем пенсионных программ – помочь пожилым работникам почувствовать себя в достаточной финансовой безопасности для выхода на пенсию. Недостаток сбережений в целом в сочетании с экономическими потрясениями, вызванными пандемией COVID-19, негативно повлияли на уверенность многих сотрудников в своей способности с комфортом выйти на пенсию.Чтобы возместить убытки, рабочие могут работать дольше, чем планировалось. См. COVID-19 изменяет ожидания выхода на пенсию у разных поколений и Кризис планирования выхода на пенсию COVID-19.

Типы планов с установленными взносами

Планы с установленными взносами – это пенсионные планы, в соответствии с которыми вознаграждение, выплачиваемое участнику при выходе на пенсию, определяется суммой взносов, сделанных в план от имени этого участника, плюс инвестиционный доход от этих взносов со временем.Название плана происходит от того факта, что взносы плана, а не выплаты плана, определяются планом. Напротив, планы с установленными выплатами представляют собой пенсионные планы, в соответствии с которыми выплаты, подлежащие выплате при выходе на пенсию, указаны в плане, а взносы, необходимые для финансирования этих выплат, колеблются по мере необходимости, чтобы обеспечить наличие у плана достаточных активов для обеспечения обещанных выплат. См. Типы пенсионных планов.

Примерами планов с установленными взносами являются планы участия в прибыли, планы покупки денег, планы владения акциями сотрудников и планы 401 (k).Согласно исследованию SHRM 2019 Employee Benefits , 93% работодателей предлагают традиционный план 401 (k) или аналогичный план. Поскольку это, безусловно, наиболее распространенный план с установленными взносами, предлагаемый работодателями, в данном пособии основное внимание будет уделено плану 401 (k).

Взносы работодателя

Работодатель может выбрать, делать ли взносы без взносов, делать взносы невыборными или соразмерными взносами. Как для невыборных, так и для совпадающих взносов в плановом документе может быть указана сумма взносов работодателя, которые будут вноситься на каждый плановый год, или может быть указана формула, которая будет использоваться для определения суммы взносов работодателя, которые будут внесены.

Чтобы предоставить работодателю большую гибкость, в плановом документе разрешается предоставлять работодателю право по своему усмотрению решать, делать ли невыборные или согласованные взносы, или и то, и другое на каждый плановый год. Эта функция дает работодателю максимальную гибкость при принятии решения о сумме, которую работодатель может позволить себе внести в план в любой конкретный год. Работодатель может решить, какой размер его взноса будет в начале или в конце планового года, и внесение поправок в план не требуется, даже если размер взноса отличается от взноса, внесенного за предыдущий плановый год. См. На 2021 год, 401 (k) Лимит взносов для сотрудников не изменился, для работодателей увеличился.

Снижение требований работодателя по взносам в плановом документе обычно требует внесения поправок в план до того момента, когда взносы работодателя должны быть отнесены на счета участников. Например, если соответствующие взносы должны распределяться на счета участников каждый день выплаты жалованья, поправка к плану, уменьшающая сумму соответствующих взносов, может быть действительна только для дней выплаты жалованья после даты принятия поправки; он не может применяться задним числом. См. Когда работодатели должны сократить свои взносы 401 (k), чтобы остаться на плаву.

Неелективные взносы. Неизбирательные взносы не обусловлены избранием сотрудника для участия в плане. Неизбирательные взносы обычно выплачиваются правомочным участвующим сотрудникам на основе фиксированной или дискреционной формулы. Другие подходы используют возраст участника или количество лет службы, или они предоставляют одинаковую сумму в долларах каждому подходящему участнику.

Соответствующие взносы. Соответствующие взносы – это взносы работодателя, которые зачисляются на счета плана только тех участников, которые решили вносить взносы сотрудников в план. Соответствующие взносы обычно основываются на формуле, согласно которой взнос работодателя равен проценту от взносов сотрудника участника в план. Однако соответствующие взносы также могут быть фиксированными в долларах, обычно до определенного максимального процента. Согласно отчету Deloitte по сравнительному анализу установленных взносов за 2019 год, 85 процентов работодателей предлагают ту или иную форму соответствующих взносов в своих планах с установленными взносами. См. Рассмотрите 401 (k) Согласованные платежи для соответствующих взносов работодателя.

Соображения по проекту

Работодатели должны учитывать множество факторов при разработке своих планов. См. «Руководство по общим требованиям к квалифицированному плану».

Правила недискриминации. Никакие взносы работодателя, ни выборочные, ни согласованные, не могут быть дискриминирующими в пользу высокооплачиваемых работников. Требования недискриминации обычно требуют ежегодного тестирования того, как фактически сделанные взносы работодателя распределялись между участниками.Тем не менее, взносы работодателя могут рассматриваться как автоматически удовлетворяющие требованиям недискриминации, если метод распределения взносов работодателя указан в плановом документе и этот метод соответствует формуле безопасного распределения, приведенной в Налоговом кодексе США или связанных с ним нормативных актах Казначейства США.

Принятие метода безопасного распределения снижает административные требования к плану и устраняет любые непреднамеренные дискриминационные распределения, которые могут потребовать ретроактивной коррекции и подвергнуть спонсирующего работодателя или затронутых высокооплачиваемых сотрудников штрафам. См. Малые предприятия предпочитают планы Safe Harbor 401 (k).

Несмотря на то, что составление документа плана, позволяющего работодателю по своему усмотрению определять размер или формулу ежегодных взносов работодателя, дает работодателю наибольшую финансовую свободу в отношении внесения взносов работодателя в план, это мешает плану удовлетворять его требованиям. любой из вариантов безопасной гавани. Работодатель обменивает освобождение от ежегодного тестирования на отсутствие дискриминации на финансовую свободу. Поскольку соблюдение «безопасной гавани» может дать работодателям значительные преимущества при некоторых обстоятельствах, работодатель должен тщательно оценить, является ли сохранение полной свободы усмотрения в рамках документа плана более выгодным, чем получение права на «безопасную гавань». См. Приостановление работы Safe Harbor 401 (k) Взносы: Учебник для работодателей.

Различные взносы для разных групп. В определенных пределах можно предоставлять разные взносы работодателя для разных групп сотрудников. Формулы взносов работодателя для профсоюзов и работников, не являющихся профсоюзами, могут отличаться, если формула взноса работодателя для профсоюзных работников была получена из коллективного договора. Если для групп работников, не являющихся членами профсоюзов, например, наемных работников и почасовых работников, не состоящих в профсоюзах, предусмотрены разные формулы взносов работодателя, взносы работодателя необходимо будет ежегодно проверять, чтобы убедиться, что они не дискриминируют в пользу высокопоставленных работников.Хотя это допустимо, использование разных формул для определения взносов работодателя для разных групп сотрудников требует дополнительных административных усилий и затрат.

Право на участие. Работодатели могут потребовать от работника, имеющего право на участие в плане, проработать год, прежде чем он получит право на получение взносов работодателя, даже если работник получит право вносить взносы на более ранний срок. Например, сотрудник может иметь право вносить взносы сразу после приема на работу, но от сотрудника может потребоваться проработать год, прежде чем он получит право на получение соответствующих взносов.

Исторически из планов 401 (k) можно было исключить лиц, проработавших менее 1000 часов в плановый год. Тем не менее, Закон о повышении уровня выхода на пенсию в каждом сообществе (SECURE), стремясь расширить доступ к пенсионным планам работодателя, ввел понятие «долгосрочного работника, работающего неполный рабочий день». Начиная с 2021 года в планах необходимо будет учитывать этих сотрудников с точки зрения соответствия критериям, наделения правами и взносов компании. «Долгосрочный сотрудник, работающий неполный рабочий день» – это любой сотрудник, который в каждый из последних трех лет подряд (долгосрочный) работал не менее 500, но менее 999 часов (неполный рабочий день).Они также должны соответствовать любым возрастным требованиям (обычно 21 год для участия и 18 лет для перехода). Для определения права учитываются только годы после 2021 года. В первый год для получения права на участие в плане 401 (k) любой долгосрочный сотрудник или сотрудник, работающий неполный рабочий день, должен будет получить 2024 год. Планы могут быть более широкими и позволить вступить в план раньше. См. Кто является постоянным сотрудником, работающим неполный рабочий день? Планы 401 (k) должны будут знать и соблюдать Мандат Закона о SECURE по включению лиц, занятых неполный рабочий день, в план 401 (k).

Взносы сотрудников

Существуют четыре типа взносов сотрудников: до налогообложения, после уплаты налогов, индивидуальный пенсионный план Рота (IRA) и пролонгация.

До налогообложения. Наиболее распространенные взносы сотрудников в план 401 (k) – это взносы до налогообложения, которые делают сотрудники, которые решили уменьшить свою налогооблагаемую компенсацию и попросить работодателя внести эту сумму в план от их имени. Из взносов работника до налогообложения в план с установленными взносами удерживаются только налоги на заработную плату в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA); подоходный налог откладывается до тех пор, пока отчисления до налогообложения не будут позже распределены из плана.

После уплаты налогов. Сотрудники также могут вносить отчисления после уплаты налогов, если это позволяет план. Как следует из названия, эти взносы вычитаются из компенсации работника после вычета всех налогов на заработную плату и подоходного налога. Когда эти взносы позже распределяются из плана, работник не платит подоходный налог снова с этих взносов (но работник платит подоходный налог с любых инвестиционных доходов, связанных с отчислениями после уплаты налогов).

Рот ИРА. План может разрешить участникам делать взносы на счет Roth в рамках плана. Взносы Roth производятся после уплаты налогов, но доходы от взносов Roth могут распределяться на безналоговой основе, если выполняются условия для квалифицированного распределения Roth. Взносы Roth участника объединяются с взносами участника до налогообложения для целей ежегодных лимитов налоговой службы (IRS) на взносы до налогообложения и взносы до уплаты налогов.

Ролловеры. План также может принимать пролонгационные взносы от других соответствующих пенсионных планов или IRA. Разрешив участвующим сотрудникам пролонгировать эти взносы, участники могут консолидировать все свои пенсионные сбережения в одном месте. Это также увеличивает общие активы плана, что может позволить плану претендовать на классы инвестиционных опционов с более низкими коэффициентами расходов и претендовать на более низкие административные сборы плана.

Соображения по дизайну

Администрирование плана 401 (k), который позволяет сотрудникам делать взносы любого типа, требует контроля лимитов на эти взносы и тестирования плана, чтобы убедиться, что взносы сотрудников не вносятся несоразмерно высокооплачиваемыми сотрудниками.Тестирование на недискриминацию может быть отменено, если работодатель делает невыборные или согласованные взносы, которые удовлетворяют конкретным требованиям безопасной гавани.

Сумма взносов до налогообложения и Roth, которые сотрудник может внести во все планы с установленными взносами, в которых он участвует в течение календарного года, ограничена Налоговым кодексом. Сотрудники, которым на конец каждого планового года исполнилось 50 лет, могут делать дополнительные отчисления до уплаты налогов или взносов Roth, или и то, и другое вместе, в пределах суммы, установленной Налоговым кодексом. См. для 2022 года, 401 (k) Лимит взносов повышается до 20 500 долларов и увеличение COLA для долларовых ограничений на пособия и взносы.

Взносы после уплаты налогов, сделанные высокооплачиваемыми работниками, могут быть ограничены применимым тестированием на отсутствие дискриминации, если только взносы работодателя в план не удовлетворяют требованиям безопасной гавани.

План не требуется для разрешения всех этих типов взносов сотрудников. Тем не менее, многие планы допускают отчисления как до, так и после налогообложения, что позволяет участвующим сотрудникам вносить такие виды взносов, которые лучше всего подходят их ситуации с индивидуальным подоходным налогом.Если разрешено более одного типа взносов сотрудников, система учета плана должна отдельно отслеживать каждый тип взносов и связанные с ними инвестиционные доходы.

См. Как долго работодатель должен вносить взносы 401 (k), удерживаемые из зарплаты работника? и COVID-19 и просроченные переводы сотрудников в планы 401 (k).

Автоматическое зачисление и взносы

Автоматическое внесение взносов (также известное как автоматическое зачисление или автоматическое зачисление) – это функция пенсионного плана, которая позволяет работодателям автоматически регистрировать соответствующих сотрудников в плане, если только сотрудник не решит не участвовать.Такой подход поощряет пенсионные накопления и может значительно увеличить участие в плане работодателя 401 (k). Согласно опросу Deloitte 2019 года, 69 процентов спонсоров плана включают функцию автоматической регистрации, причем три или шесть процентов являются наиболее распространенными процентами отсрочки по умолчанию. Работодатели также имеют возможность реализовать автоматическое увеличение взносов сотрудников, чаще всего на 1 процент в год. См. 401 (k) Ставки сбережений повышены, и Закон «О БЕЗОПАСНОСТИ» может подтолкнуть их к более высоким и пенсионным планам. Часто задаваемые вопросы об автоматическом внесении взносов (договоренности об автоматическом зачислении).

Передача взносов работодателя

Отчисления работодателя в план с установленными взносами переходят в право собственности, когда участник имеет безвозвратное право на часть или все взносы работодателя, если участник увольняется. Структура графика перехода прав на план ограничена Налоговым кодексом.

Альтернативой немедленному переходу прав в плане являются графики переходов по обрыву или поэтапные переходы. Взносы работодателей зависят от трехлетнего перерыва или от двух до шестилетнего дифференцированного графика перехода прав.

Скала. Согласно графику перехода прав, работник не имеет личной заинтересованности в каких-либо взносах работодателя до тех пор, пока работник не завершит требуемое количество лет службы. В этот момент на работника возлагается 100% -ная ответственность за все прошлые и будущие взносы работодателя. Как правило, график перехода прав не может требовать от участника прохождения более трех лет службы до того, как участник получит 100% -ную долю всех прошлых и будущих взносов работодателя.Однако план может требовать от работника проработать два года, прежде чем он получит право на получение взносов работодателя, но только в том случае, если все взносы работодателя переданы на 100 процентов, начиная с того момента, когда работник завершит двухлетний стаж и получит право на получение взносов работодателя.

Оценка. В соответствии с графиком дифференцированных переходов доля участия участника в взносах работодателя начинается с менее 100 процентов и увеличивается с каждым годом работы.График дифференцированного перехода должен предусматривать не менее 20 процентов прав после завершения двух лет службы и должен увеличивать процентное право наделения по крайней мере на 20 процентов за каждый дополнительный год службы, чтобы участник получил 100 процентов прав после завершения не более чем шесть лет службы.

IRS предоставляет следующие примеры перехода:

Годы обслуживания	Клифф-вестинг	Градиентное размещение
1 70	0%	0%	20%
3	100%	40%
4	100%	60%
5		100%	100%	6	100%	100%

Соображения по дизайну

Эффективный дизайн графика перехода прав по плану с установленными взносами может стимулировать удержание, но только если вклад работодателя в план достаточно велик, чтобы потери неизрасходованная сумма будет сдерживающим фактором для увольнения сотрудника.Клиффское наделение правами требует, чтобы сотрудник оставался на работе не более трех лет, прежде чем он получит право на какую-либо часть своих взносов работодателя; если средняя продолжительность трудового стажа составляет менее трех лет из-за добровольного увольнения, переход на другую работу может побудить сотрудников оставаться на работе в течение более длительного периода времени. График дифференцированного перехода, хотя и предусматривает частичное наделение правами, откладывает полное наделение правами на срок до шести лет службы.

Как и в случае взносов работодателя, могут быть установлены разные графики перехода прав для профсоюзов и групп работников, не являющихся профсоюзами, если график перехода прав профсоюзов согласован.Различные графики перехода между группами сотрудников, не являющихся членами профсоюзов, подлежат тестированию на отсутствие дискриминации, чтобы продемонстрировать, что более благоприятные графики перехода не являются непропорционально доступными для высокооплачиваемых сотрудников.

Если невыборные или совпадающие взносы работодателя используются для обеспечения безопасности и освобождения плана от проверки взносов работника или работодателя на недискриминацию, взносы работодателя должны быть немедленно переданы на 100%. Этот компромисс должен быть оценен работодателем, который рассматривает возможность использования безопасной гавани.В большинстве случаев ценность отказа от сокращения взносов работника или работодателя, сделанных высокоплачиваемыми работниками или от их имени, что является целью обеспечения безопасной гавани, должна быть сопоставлена ​​со взносами работодателя, сделанными от имени работников, которые не получают высокую компенсацию. и которые увольняются с работы до того, как в противном случае они могли бы получать взносы работодателя, если бы применялся график перехода прав.

Инвестирование счетов участников

Активы, включенные в план с установленными взносами, должны быть надлежащим образом инвестированы.Администратор плана будет иметь фидуциарные обязательства в соответствии с Законом о гарантиях пенсионного дохода сотрудников (ERISA) в отношении инвестирования активов плана при любом подходе. См. Раздел Пенсионный план Фидуциарные обязанности и администрирование плана 401 (k): кто чем занимается?

Существует два основных подхода к распределению ответственности за инвестирование активов плана: по указанию участника и по указанию администратора.

Направлено участником. Наиболее распространенный подход к управлению инвестированием активов плана – наделить каждого участника полномочиями и обязанностями управлять вложением своего собственного счета плана.Такой подход позволяет каждому участнику принимать инвестиционные решения, которые отражают его или ее собственную устойчивость к риску, ожидаемый инвестиционный горизонт и другие пенсионные активы вне плана. Администратор плана может уменьшить свою подверженность фидуциарной ответственности ERISA за инвестиционный выбор участника, соблюдая определенный набор требований в соответствии с §404 (c) ERISA, который касается частоты, с которой участник может изменять инвестиционные выборы, диапазон инвестиций варианты, предлагаемые участнику, и предоставленная участнику информация о вариантах инвестирования. См. Количество средств 401 (k), предлагаемых участникам плана, сокращается.

Вариантом разрешения участникам управлять инвестированием своих счетов плана является предоставление доступа к квалифицированному консультанту по инвестициям, которому участники могут по своему усмотрению передать контроль над инвестированием своих счетов. Если администратор плана выбирает инвестиционного консультанта, на него распространяются фидуциарные требования ERISA в отношении выбора и удержания этого инвестиционного консультанта. См. DOL завершает разработку менее ограничительного стандарта доверительного управления инвестиционным консультированием.

Направлено администратором. Другой вариант – для администратора плана сохранить полный инвестиционный контроль над всеми активами в плане. При таком подходе отдельным участникам не разрешается направлять инвестиции в активы плана, размещенные на их счетах. Администратор плана несет полную фидуциарную ответственность ERISA и потенциальную ответственность за инвестирование активов плана. См. Окончательные ограничения правил 401 (k) s для сбора средств на основе нефинансовых факторов.

Комбинированный. Эти опции можно комбинировать. Участникам может быть разрешено направлять инвестиции части своих счетов плана (например, той части, которую они внесли), а администратор плана сохраняет инвестиционные полномочия и ответственность в отношении оставшейся части активов плана.

Соображения по проекту

Что касается инвестирования активов плана, администратор плана никогда не сможет полностью избежать любой потенциальной ответственности за нарушение своих фидуциарных обязанностей ERISA.Если полномочия по инвестированию предоставлены участникам плана, администратор плана остается ответственным за выбор вариантов инвестирования, доступных для участников плана, и за мониторинг этих вариантов, чтобы гарантировать, что они остаются подходящими. Эти действия по отбору и мониторингу регулируются правилами фидуциарной обязанности ERISA. Кроме того, администратор плана должен будет указать вариант инвестирования по умолчанию, в который будет вкладываться счет участника, если участник не предоставит никаких направлений инвестирования; Выбор варианта инвестирования по умолчанию также является фидуциарным актом согласно ERISA.

Поскольку инвестирование активов плана кем-либо, кроме участника плана, является фидуциарным актом, подпадающим под действие ERISA, администратор плана будет подвергаться фидуциарной ответственности ERISA, если администрация плана сохраняет прямую ответственность за инвестирование активов плана и не выполняет эту ответственность. в соответствии с фидуциарными обязанностями ERISA.

Если участникам разрешено направлять инвестиции всех своих счетов плана, администратор плана может получить некоторую защиту, соблюдая требования §404 (c) ERISA.Управление инвестиционными выборами участников для их плановых счетов и соблюдение этих требований, как правило, всегда требует помощи стороннего поставщика услуг.

Немногие работодатели, спонсирующие планы с установленными взносами, не позволяют участникам направлять инвестиции своих счетов плана; работодатель, который решает не разрешать участникам направлять инвестиции по счетам плана, должен ожидать сопротивления со стороны сотрудников. Тем не менее, работодатели должны по-прежнему тщательно оценивать способность своих сотрудников в целом надлежащим образом инвестировать свои плановые счета для поддержки своих целей и потребностей пенсионного дохода, прежде чем принимать решение о том, отвечает ли передача этой ответственности своим участникам их наилучшим интересам.Как правило, право направлять инвестиции в счет участника не может быть предоставлено одним группам сотрудников и не может быть предоставлено другим (за исключением различия профсоюзов / не профсоюзов).

Ссуды и снятие средств без отрыва от производства

План может разрешить участникам брать ссуды под остатки на их счетах и ​​может допускать ограниченное снятие средств, пока сотрудник все еще активно работает. См. Трудности IRS, досрочное снятие средств и ссуды.

Спонсор плана может разрешить все, некоторые или ни одного из следующих вариантов.

Кредиты. Ссуды, обеспеченные планом счета участника, могут быть предоставлены на любую сумму в пределах ограничений, установленных Налоговым кодексом и ERISA. Как правило, все непогашенные остатки по кредиту в течение любого 12-месячного периода не могут превышать менее 50 000 долларов США или 50 процентов остатка на счете участника. Исключением из этого лимита является ситуация, когда 50 процентов гарантированного баланса счета меньше 10 000 долларов США. В таком случае участник может занять до 10 000 долларов США. Не существует юридических ограничений на количество ссуд, которые участник может иметь непогашенными в любое время, при условии, что общая сумма непогашенных ссуд соответствует установленным ограничениям; однако план может административно ограничить количество непогашенных займов, доступных участнику.Срок ссуды не может превышать пяти лет, за исключением случаев, когда ссуда предназначена для покупки основного места жительства участника, и в этом случае срок не ограничен. Ссуды должны иметь коммерчески разумную процентную ставку.

Прекращение работы в возрасте до 59 лет. План может разрешать снятие средств без отрыва от производства по запросу до достижения участником возраста 59 1/2 лет от взносов участников после уплаты налогов и взносов работодателя (если взносы работодателя были зачислены на счет плана участника не менее 24 месяцев) .В плане могут быть указаны ограничения на частоту и количество отказов от услуг.

Снятие средств с трудом. План также может разрешать снятие средств без отрыва от производства до достижения участником возраста 59 1/2 лет, если участник испытывает серьезные финансовые трудности, удовлетворяющие требованиям, установленным Налоговым кодексом США и соответствующими нормативными актами Казначейства США. Ограничения применяются к сумме, которая может быть снята. С 1 января 2020 г. планы больше не могут приостанавливать внесение взносов из-за трудностей распределения. См. Окончательное правило IRS облегчает отказ от участия в делах 401 (k), требует внесения поправок в планы.

Отказ от рождения или усыновления. В соответствии с Законом SECURE, работодатели могут разрешить квалифицированное распределение рождений или усыновлений с 1 января 2020 года. План, который позволяет QBOADs, позволяет участникам плана получать выплаты на сумму до 5000 долларов в качестве досрочного отказа без штрафных санкций для покрытия расходов. связанные с усыновлением или рождением ребенка. Максимальное распределение $ 5 000 должно быть произведено в течение одного года после рождения или усыновления, и участникам плана, сделавшим такой отказ, разрешается повторно передать распределение плану. См. Уведомление IRS 2020-68

Снятие средств после 59 1/2 лет. После того, как участник достигнет возраста 59 1/2 лет, ему может быть разрешено снять любую часть своего счета.

Автоматическое опрокидывание или переносимость. Спонсоры плана 401 (k) могут автоматически переносить баланс 401 (k) бывшего сотрудника в размере до 5000 долларов в безопасную гавань IRA или переводить небольшой остаток средств 401 (k) в план 401 (k) нового работодателя. См. DOL упрощает автоматический перевод оставшихся 401 (k) долларов на новые планы.

Соображения по дизайну

Если намерение работодателя состоит в том, чтобы побудить сотрудников откладывать на пенсию, разрешение ссуд и снятие средств без отрыва от производства работает против этой цели, позволяя сотрудникам исчерпать свои пенсионные сбережения до выхода на пенсию. Однако участники могут с большей готовностью участвовать в плане и вносить свой вклад в план, если они знают, что могут получить доступ к своим счетам плана при необходимости в рамках ограничений, установленных законом.

Работодатель должен оценить потребности своей рабочей силы при принятии решения о том, должен ли его план разрешать ссуды или снятие средств без отрыва от производства, и если они разрешены, то какие ограничения будут наложены. Работодатели не обязаны предлагать какие-либо из этих вариантов. План также может устанавливать более строгие ограничения, чем те, которые установлены Налоговым кодексом или ERISA. Например, план может ограничить общий непогашенный остаток по ссуде участника в течение любого 12-месячного периода не более чем 25000 долларов США или 25 процентами баланса счета участника, или он может разрешить снятие средств без отрыва от производства только в случае финансовых затруднений.Также доступны другие формы распределения планов. См. Когда пенсионный план может распределять пособия?

Правовые вопросы

Федеральные законы. Разработка и функционирование пенсионных планов, отвечающих налоговым требованиям, в том числе планов с установленными взносами, строго и всесторонне регулируются двумя федеральными законами: Налоговым кодексом (главным образом, Часть I Подглавы D Главы 1) и ERISA. Кроме того, может применяться множество соответствующих нормативных актов и постановлений государственных органов.Многие из применимых разделов Налогового кодекса и ERISA идентичны; в соответствии с Планом реорганизации № 4 1978 года ответственность за исполнение этих дублированных юридических требований была возложена на Министерство финансов США, как это реализовано IRS. Управление безопасности выплат сотрудникам (EBSA) Министерства труда США отвечает за соблюдение требований к отчетности и раскрытию информации в ERISA, которые не дублируются в Налоговом кодексе, в дополнение к установленным законом обязанностям, возлагаемым на доверенных лиц плана в соответствии с ERISA.

И IRS, и EBSA активно обеспечивают выполнение своих соответствующих обязательств. EBSA уделяет больше внимания взаимоотношениям плана с его участниками, включая требуемое раскрытие информации участникам и требования участников о выплатах по плану, а также управление планом и его активами фидуциарами плана. IRS в первую очередь уделяет внимание соответствию плана применимым требованиям по недискриминации и обеспечению того, чтобы документ плана включал все обязательные законодательные и нормативные положения и управлялся в соответствии с этими положениями.

Как правило, соблюдение требований законодательства, установленных IRS, необходимо для обеспечения и сохранения режима льготного налогообложения для льгот, предоставляемых в рамках квалифицированного плана с установленными взносами. Напротив, соблюдение юридических требований, установленных EBSA, необходимо, чтобы избежать наложения штрафов на администратора плана и лиц, наделенных полномочиями и ответственностью за выполнение плана.

Государственные мандаты . По крайней мере, в 10 штатах в настоящее время есть требования к определенным частным работодателям предлагать сотрудникам пенсионные планы.Например, калифорнийские работодатели, у которых еще нет пенсионного плана на рабочем месте, должны участвовать в программе CalSavers, чтобы предоставить сотрудникам доступ к варианту пенсионных сбережений. Точно так же работодатели штата Иллинойс с 25 или более сотрудниками должны участвовать в программе Secure Choice.

COVID-19 помощь. В ответ на пандемию COVID-19 было принято несколько законодательных актов, влияющих на планы с установленными выплатами; некоторые предлагают работодателям и участникам временное облегчение из-за воздействия вируса.
См .: Закон об ассигнованиях
упрощает правила пенсионного плана
Как закон CARES меняет льготы по медицинским, пенсионным и студенческим ссудам
Когда работодатели должны сократить свои 401 (k) взносы, чтобы остаться на плаву

Связь

ERISA требует определенного взаимодействия с участников плана с установленными взносами, включая краткое описание плана и годовые отчеты о финансовой деятельности плана.

Дополнительное раскрытие информации участникам плана требуется в соответствии с Налоговым кодексом при определенных обстоятельствах, например, когда план удовлетворяет требованиям безопасной гавани, чтобы избежать проверки взносов работодателя на недискриминацию, или если план автоматически зачисляет новых правомочных участников для внесения взносов сотрудников в план .

Общение с участниками плана об условиях плана – это деятельность, подпадающая под требования фидуциарной ответственности согласно ERISA. Специалисты по персоналу, которым поручено составлять сообщения для участников плана или иметь дело непосредственно с участниками плана по вопросам плана, должны убедиться, что эти сообщения являются точными, полными, объективными и тщательно составленными или сформулированными, чтобы их могли понять среднестатистические участники плана.

См. :
Руководство по отчетности и раскрытию информации для пенсионных планов
Окончательное правило DOL будет изменено 401 (k) Раскрытие информации для участников в Интернете
7 советов по управлению 401 (k)
вашей компании Обновление соответствия для пенсионных планов на конец года

Шаблоны и инструменты

Образцы

401 (k) План презентации сотрудника (PPT)
401 (k) Автоматический выбор при регистрации для новых сотрудников
401 (k): Запрос на распределение
401 (k) Политика плана: Право на участие и взносы

Информационные инструменты

401 (k) Контрольный список плана
Взгляните на 401 (k) Плата за план
401 (k) Plan Fix-It Guide
Налоговая информация IRS для пенсионных планов
Часто задаваемые вопросы о выходе на пенсию Планы и ERISA
Информация для потребителей о пенсионных планах
Помощь в соответствии с пенсионным планом EBSA
Федеральные ресурсы по соответствию

Пенсионные пособия

Получение пенсии IMRF

Пенсия IMRF обеспечивает пожизненную защиту дохода.Вы зарабатываете сервисный кредит для пенсии IMRF по регулярному плану Уровня 1 от:

• Работа на работодателя IMRF на должности, отвечающей критериям IMRF
• Внести 4,5% своей заработной платы на будущую пенсию

Вы продолжите зарабатывать сервисный кредит, если вы находитесь в IMRF по инвалидности или в отпуске по защите пособий IMRF.

Для получения будущей пенсии IMRF у вас должен быть как минимум восьмилетний трудовой стаж. Это восьмилетнее требование может включать взаимную службу.Как только у вас будет как минимум восьмилетний трудовой стаж, вам будет гарантирована пожизненная пенсия IMRF. Чем больше вы заработаете служебного кредита, тем больше будет ваша пенсия.

Получение пенсии IMRF

Чтобы начать получать пенсию IMRF Tier 1 Regular Plan, вы:

• Должен иметь как минимум восьмилетний трудовой стаж (может включать взаимный зачет за обслуживание пенсионной системы).
• Не может работать на какой-либо должности, которая соответствует требованиям для участия в IMRF.
• Должен быть не моложе 55 лет.

Хотя вы можете выйти на пенсию уже в возрасте 55 лет, 60 лет – это ваш полный пенсионный возраст. Ваша пенсия может быть уменьшена, если вы выйдете на пенсию до 60 лет, в зависимости от суммы вашего служебного кредита.

Размер вашей пенсии может быть уменьшен
Если вы выйдете на пенсию …	А у вас …	Ваша пенсия будет уменьшена на…
В возрасте от 55 до 60 лет	Срок службы не менее 8 лет, но менее 30 лет	1/4% за каждый месяц вашего возраста до 60 лет
В возрасте от 55 до 60 лет	Срок службы не менее 30, но менее 35 лет	Меньшее из: 1/4% за каждый месяц вашего возраста до 60 лет или 1/4% за каждый месяц обслуживания до 35 лет
В возрасте 55 лет и старше	Кредит на срок службы не менее 35 лет	Без сокращения.Вы получите свою полную пенсию без сокращения
В возрасте 60 лет и старше	Кредит на срок службы не менее 8 лет	Без сокращения. Вы получите свою полную пенсию без сокращения

Неиспользованные неоплаченные больничные дни, конвертированные в кредит за обслуживание, не могут быть использованы для удовлетворения восьмилетнего требования для обычной пенсии уровня 1 или 35-летнего требования для неуменьшенной пенсии в возрасте до 60 лет.

Сколько будет ваша пенсия?

Размер вашей пенсии зависит от вашего заработка и кредита за обслуживание.Для расчета размера вашей пенсии МВРФ использует формулу, которая включает:

• Ваша окончательная ставка заработка (FRE). Ваш FRE – это ваш самый высокий средний заработок за определенный период времени.
• Общая сумма вашего кредита на обслуживание

Формула для расчета пенсии по регулярному плану уровня I:

• 1-2 / 3% от вашего FRE за каждый из первых 15 лет обслуживания, плюс
• 2% от вашего FRE за каждый дополнительный год обслуживания в течение 15 лет.

Ваша общая пенсия при выходе на пенсию не может превышать 75% вашего окончательного заработка.

Окончательная норма прибыли (FRE)

Ваш самый высокий средний заработок, скорее всего, будет позже в вашей карьере в IMRF. В этом случае FRE, используемая для расчета вашей пенсии, будет вашим максимальным общим заработком в течение любых 48 месяцев подряд в течение последних 10 лет службы в IMRF, деленным на 48. Обычно это среднее значение за последние 48 месяцев службы. .

Альтернативная формула FRE: Пожизненный FRE

Если в начале карьеры у вас был более высокий заработок, используется альтернативный FRE.Пожизненный FRE – это среднее значение всех ваших доходов, сообщенных всеми вашими работодателями в IMRF за всю вашу карьеру в IMRF.

Когда вы выйдете на пенсию, IMRF рассчитает ваш FRE, используя оба метода, и будет использовать FRE, обеспечивающую вам большую пенсию.

Сервисный кредит

Сервисный кредит – это ваше общее время в рамках IMRF, указанное в годах и месяцах.

Создание оценки пенсии в доступе для участников

Используйте калькулятор пенсий в своей учетной записи для доступа участников, чтобы создать свои собственные оценки пенсий.Вы можете настроить свои оценки, используя множество различных ситуаций, таких как разный возраст выхода на пенсию, разные суммы кредита за будущие услуги, который, по вашему мнению, вы можете заработать, и т. Д.

Увеличение годовой пенсии

В рамках Уровня 1 ваша пенсия увеличивается на 3% от первоначальной суммы 1 января каждого года после выхода на пенсию.

Ваше первое годовое повышение основано на количестве месяцев, в течение которых вы выходите на пенсию в первый год. Если дата вступления в силу пенсии наступает 1 января, то надбавка за первый год также составит 3%.В противном случае ваш рост за первый год будет менее 3%.

долларов США

Пример расчета надбавки за первый год
В этом примере используется пенсия в размере 800,00 долларов в месяц с датой вступления в силу 1 июля 2014 г.
Полное 3% ​​годовое увеличение пенсионных выплат за 12 месяцев составляет $ 24,00	800,00 долларов США x 3% = 24
	24 доллара.00, разделенное на 12 месяцев = увеличение на 2 доллара США в месяц
Однако пенсия действовала только 6 месяцев в первый год выхода на пенсию (с июля по декабрь), поэтому первое ежегодное повышение применяется только к 6 месяцам пенсионных выплат:
6 месяцев = 1/2 из 12 месяцев	Полное увеличение на 24 доллара США x 1/2 = 12 долларов США
	12 долларов США = увеличение на 2 доллара США.00 в месяц за первые шесть месяцев выхода на пенсию
Годовой прирост на 1 января 2015 г .:	12,00
Ежегодное увеличение на 1 января 2016 г. и каждый последующий год:	24,00
Годовые надбавки всегда основаны на первоначальной сумме пенсии и не суммируются

Выплата дополнительного пособия («13-я выплата»)

После выхода на пенсию и получения пенсионных выплат не менее 12 месяцев подряд вы будете иметь право на получение дополнительного пособия каждый июль.Когда вы впервые выходите на пенсию, вы должны выйти на пенсию не позднее 30 июня, чтобы получить 13-ю выплату в следующем году. Например:

Если вы выйдете на пенсию…	Вы получите свой первый 13-й платеж через…
30 июня 2017 г. или ранее	июль 2018
После 30 июня 2017 г.	июль 2019

Вы получите эту дополнительную выплату примерно через неделю после обычной июльской пенсии.Сумма меняется каждый год, но всегда будет меньше размера вашей ежемесячной пенсии.

БД государственных служащих ОРС – бланки и публикации

Бланки и публикации

Для большинства изменений учетной записи бумажная форма не требуется. Просто войдите в свою учетную запись онлайн, чтобы указать получателя, изменить свой адрес, просмотреть и подать заявку на кредит на обслуживание, оценить размер своей пенсии, подать заявление о выходе на пенсию и многое другое.

Щелкните ссылку, чтобы перейти к содержимому, расположенному ниже.

Для этих документов требуется Adobe Acrobat Reader. Если вы испытываете трудности при просмотре этих файлов, мы рекомендуем вам использовать последнюю версию программного обеспечения. Загрузите бесплатную копию программного обеспечения.

---

Для активных членов

Запрос на изменение имени для активных сотрудников (R1131X)
Используйте эту форму, чтобы изменить свое имя, если вы не получаете пенсию от ORS и активно работаете в системе пенсионного обеспечения государственных служащих.

Форма назначения государственного служащего-бенефициара (R0400G)
В этой форме указывается получатель ежемесячной пенсии в случае смерти активного государственного служащего.

Соответствующие требованиям Приказы о внутренних отношениях: справочная информация и инструкции (R0911X)
Важные инструкции и справочная информация, а также примеры для заполнения Правомочного распоряжения о семейных отношениях, которое соответствует положениям о выходе на пенсию. Эта информация поможет вам понять, как EDRO повлияет на вашу пенсию.

Соответствующие требованиям Приказы о внутренних отношениях (R0259G)
EDRO – это особый тип постановления суда, в котором содержатся инструкции по разделу государственной пенсии в рамках развода.Это касается только активных и отложенных участников пенсионной системы. ORS разработала эту заполняемую онлайн-форму, чтобы члены пенсионной системы государственных служащих могли создавать точные и полные EDRO, которые могут управляться в соответствии с положениями о пенсиях. Этот документ рекомендуется подавать в ORS. Справочная информация и инструкции предоставлены отдельно в Приказе о приемлемых семейных отношениях: Справочная информация и инструкции (R0911X)

---

Заявки на предоставление кредита

Заявление на получение кредита за услуги по Закону 88 (R3571G)
Используйте эту форму, чтобы подать заявление на получение Закона 88 – Закона о взаимной пенсии 1961 года

Заявление на зачет военной службы (R0081G)
Используйте эту форму, чтобы подать заявку на получение кредита за время, проведенное вами на действительной военной службе.

Заявление на получение кредита за отпуск по уходу за ребенком (R0126G)
Если вы сократили часы работы или уволились с работы в штате из-за отпуска по уходу за ребенком – по беременности и родам, отцовства или ухода за ребенком – вы можете иметь право приобрести до пяти лет пенсионного кредита на эти периоды времени.

Заявление на получение кредита другой государственной службы занятости (R0127G)
Если вы работали в городе, округе, поселке, деревне в Мичигане; правительство другого штата; или федеральное правительство, вы можете иметь право приобрести эту услугу.

Заявление о переводе Службы государственной школы штата Мичиган (R0417G)
Это приложение используется для перевода соответствующих услуг и / или денег на депозит или только в информационных целях.

Заявление на зачисление в университет (R0447G)
Если вы ранее работали в Государственном университете Гранд-Вэлли, Государственном университете Мичигана, Университете Окленда, Университете Сагино-Вэлли, Мичиганском университете или Государственном университете Уэйна, вы можете иметь право приобрести или получить пенсионный кредит для этой работы.Вместе со своим предыдущим работодателем заполните эту форму и отправьте ее в ORS, чтобы определить, соответствуете ли вы критериям.

Варианты оплаты сервисного кредита (R0648G)
Обобщает способы оплаты покупки служебного кредита.

Вернуться к началу.

---

Отложенный налог (TDP) и формы ролловера

Сертификат квалифицированного перехода с одного плана на другой (R0158X)
Эта форма используется, если вы хотите перевести средства из соответствующего пенсионного плана (401 (a), 401 (k), 403 (b) или 457) для покупки кредита на обслуживание.

Таблица выплат по соглашению TDP (R0718G)
Этот документ дает вам информацию о том, как погасить текущее соглашение об отсрочке налогов (TDP), и включает в себя рабочий лист, который поможет вам спрогнозировать баланс вашего соглашения TDP на момент вашего увольнения.

Варианты выплаты по соглашению TDP (R0518G)
Вы можете использовать эту форму только в том случае, если вы выходите на пенсию или увольняетесь с работы и вам необходимо погасить текущее соглашение об отсрочке налога (TDP).

Дополнительное соглашение TDP (R0654G)
Используйте эту форму, если у вас есть действующее соглашение об отсрочке налоговых платежей (TDP) и вы хотите увеличить свои удержания из заработной платы.

Вернуться к началу.

---

Для прекращающих или отложенных участников

Изменение имени, адреса и контактной информации (R0357X)
Используйте эту форму, чтобы изменить свой физический адрес, почтовый адрес, адрес электронной почты, имя или номер телефона в ORS.

Назначение получателя при выходе на пенсию с отсроченным обслуживанием (R0134G)
Если вы увольняетесь с государственной службы после проработки не менее десяти лет, но до того, как вы станете достаточно взрослыми, чтобы получать пенсию, ваш получатель может иметь право на пенсионное пособие в случае вашей смерти.Используйте эту форму, чтобы своевременно обновлять информацию о получателе. Вы можете изменить это обозначение получателя в любое время до фактической даты выхода на пенсию.

Заявление на возврат (R0138G)
Используйте эту форму, если вы уволились с работы и хотели бы снять свои взносы на счет в системе пенсионного обеспечения государственных служащих.

Вернуться к началу.

---

Поскольку мы не можем произвести оплату задним числом, вы можете потерять пособие, если подадите заявление по истечении месяца, в котором вы уволились.

Подать заявление на пенсию

Заявление о выходе на пенсию – miAccount
miAccount – это самый быстрый и простой способ подать заявление на пенсию – 5 простых шагов, и готово!

Подготовка к подаче заявления на пенсию (R0870G)
Распечатайте эту бумажную форму, чтобы использовать ее в качестве справки при подаче онлайн-заявки. Вы сможете делать заметки, которые будут полезны при подаче заявки, особенно если вы не используете свой собственный компьютер для подачи заявки.

Назначение получателя страхования жизни (R0782GHB)
Эта форма используется для определения основных и дополнительных получателей страховых выплат после выхода на пенсию.

Варианты страхования здоровья, стоматологии, зрения и жизни (R0423GH)
Эта форма предоставляет вам основную информацию о медицинском страховании, страховании зубов и зрения, доступном для пенсионеров.

Листы разрешений на удержание федерального подоходного налога (R0727X)
Используйте эту форму, чтобы определить, на какое количество пособий вы должны претендовать или нужно ли вам запрашивать удержание дополнительных денег в вашем разрешении на удержание федерального подоходного налога в своем заявлении на пенсию.

Страховые ставки
Тарифы на медицинское страхование, стоматологическое страхование и страхование зрения для пенсионеров доступны на веб-сайте государственной службы пособий сотрудникам.

Избрание пенсии и отказ от супруга (R0869G)
Используйте эту форму, если вы состоите в браке и называете бенефициаром кого-то, кроме вашего супруга, или вы выбираете любой вариант, кроме варианта 100% -ной потери кормильца. Форма – если это необходимо в вашей ситуации – будет доступна в miAccount, когда вы подадите заявление о выходе на пенсию.

Публикация: Предпенсионная ориентация
Для участников плана с установленными выплатами, которые выйдут на пенсию в течение нескольких лет.В этой книге подробно рассказывается о том, как рассчитываются пенсии, о различных вариантах выплаты, о том, как подготовиться к выходу на пенсию и о процессе подачи заявления.

Вернуться к началу.

---

Для соискателей инвалидности

Публикация: Защита по инвалидности
Для участников с установленными выплатами, которые столкнулись с болезнью или травмой, не позволяющей им работать. В этой брошюре определены критерии для получения пособия по инвалидности и дан обзор процесса подачи заявления.

Вернуться к началу.

---

Анкеты для пенсионеров

Изменение имени, адреса и контактной информации (R0357X)
Используйте эту форму, чтобы изменить свой физический адрес, почтовый адрес, адрес электронной почты, имя или номер телефона в ORS.

Разрешение на удержание подоходного налога (R0012X)
Используйте это, чтобы изменить размер удерживаемого федерального подоходного налога или подоходного налога штата Мичиган с вашей пенсии по возрасту.

Заявление на прямой депозит (R0277X)
Используйте это приложение, чтобы ваша ежемесячная пенсия автоматически переводилась на ваш текущий или сберегательный счет.

Заявка на регистрацию / изменение страховки (R0452G)
Используйте эту форму, чтобы зарегистрироваться в одном или нескольких планах страхования пенсионной системы, перейти с одного плана медицинского страхования на другой, а также добавить, удалить или изменить имя любого лица, имеющего существующее страховое покрытие. Также используйте эту форму, чтобы уведомить Управление пенсионного обеспечения (ORS), если вы или кто-либо из ваших иждивенцев получает право на участие в программе Medicare или другом медицинском, стоматологическом, офтальмологическом или групповом страховании по рецепту.

Страховые ставки
Тарифы на медицинское страхование, стоматологическое страхование и страхование зрения для пенсионеров доступны на веб-сайте государственной службы пособий сотрудникам.

Варианты страхования здоровья, стоматологии, зрения и жизни (R0423GH)
Эта форма предоставляет вам основную информацию о медицинском страховании, страховании зубов и зрения, доступном для пенсионеров.

Приказы по внутренним отношениям: справочная информация и инструкции (R0912CBG)
Важные инструкции, справочная информация и примеры для заполнения приказа о семейных отношениях, который соответствует пенсионному законодательству. Эта информация поможет вам понять, как DRO влияет на вашу пенсию.

Приказ о внутренних отношениях (DRO) (R0323G)
Постановление о семейных отношениях (DRO) – это особый тип постановления суда, в котором содержатся инструкции по разделению государственной пенсии в рамках развода. Это относится только к пенсионерам пенсионной системы. ORS разработал загружаемую и заполняемую форму, позволяющую создавать точные и полные DRO, которыми можно управлять в соответствии с уставом о выходе на пенсию. Этот интерактивный PDF-файл предотвращает ошибки, не позволяя противоречить друг другу в выборе, предварительно заполняя информацию, предотвращая опечатки и предлагая всплывающие справочные экраны. Это предпочтительный документ для подачи в Управление пенсионного обеспечения. Это самый быстрый и эффективный способ заполнить вашу анкету. Заполните его онлайн, сохраните, распечатайте и отнесите распечатанный экземпляр в суд на подпись судьи. Справочная информация, инструкции и примеры предоставлены отдельно в Приказы о внутренних отношениях: Справочная информация и инструкции (R0912CBG) .

Распоряжение о внутренних отношениях об аннулировании только права на оставшуюся в живых (R0914G)
Эта загружаемая и заполняемая форма упрощает аннулирование решения о семейных отношениях (DRO) для оставшихся в живых в обстоятельствах, когда недействительная формулировка не включена в решение о разводе.Этот интерактивный PDF-файл предотвращает ошибки, предварительно заполняя информацию, предотвращая опечатки и предлагая всплывающие справочные экраны. Это предпочтительный документ для подачи в Управление пенсионного обеспечения. Это самый быстрый и эффективный способ заполнить вашу анкету. Заполните его онлайн, сохраните, распечатайте и отнесите распечатанный экземпляр в суд на подпись судьи. Справочная информация, инструкции и примеры предоставлены отдельно в Приказы о внутренних отношениях: Справочная информация и инструкции (R0912CBG) .

Назначение получателя возмещения для пенсионеров (R0748X)
Используйте эту форму, чтобы изменить получателя пенсионного возмещения.

Сертификат Retiree Rehire (R0792G)
Заполните эту форму, если вы вышли на пенсию из штата Мичиган, получили пенсию и впоследствии были повторно приняты на работу государством, прямо или косвенно, с третьей стороной.

Назначение получателя страхования жизни (R0782GHB)
Эта форма используется для определения основных и дополнительных получателей страховых выплат после выхода на пенсию.

Публикация: После выхода на пенсию (R0614G)
Вы получите эту брошюру при подаче заявления на пенсию. В нем рассказывается, чего ожидать, а также как и когда вам следует связаться с ORS после начала выплаты пенсионных пособий.

Вернуться к началу.

---

Разрешение на выпуск

Разрешение на выдачу информации (R3488CGHBD)
Если вам нужно запросить копию документов, находящихся в вашем аккаунте, заполните и отправьте эту форму.

Вернуться к началу.

---

Публикации

Предпенсионная ориентация
Для участников плана с установленными выплатами, которые выйдут на пенсию в течение нескольких лет. В этой книге подробно рассказывается о том, как рассчитываются пенсии, о различных вариантах выплаты, о том, как подготовиться к выходу на пенсию и о процессе подачи заявления.

После выхода на пенсию
Вы получите эту брошюру при подаче заявления на пенсию. В нем рассказывается, чего ожидать, а также как и когда вам следует связаться с ORS после начала выплаты пенсионных пособий.

Защита по инвалидности
Для участников с установленными выплатами, которые столкнулись с болезнью или травмой, не позволяющей им работать. В этой брошюре определены критерии для получения пособия по инвалидности и дан обзор процесса подачи заявления.

Годовой финансовый отчет
В последнем годовом отчете представлены финансовое положение и результаты деятельности системы пенсионного обеспечения государственных служащих.

ProActive – наш электронный информационный бюллетень для активных участников.

июнь 2021
март 2021
декабрь 2020
Лето 2020
декабрь 2019
Лето 2019
Осень 2018
Весна 2018
Осень 2017
Весна 2017
Осень 2016
Весна 2016
Осень 2015
Весна 2015
Осень 2014

Вернуться к началу.

---

форм доступны для загрузки | Пенсионный регулятор

Трансграничные схемы

Европейские регулирующие органы согласовали соглашения об уровне обслуживания (SLA) для процесса подачи международных заявок.Чтобы обеспечить их выполнение, мы настоятельно рекомендуем попечителям, работодателю или их советникам связаться с нами через службу поддержки клиентов перед заполнением любого международного заявления. Это обеспечит выполнение всех требований к информации и документам. При отсутствии такого контакта обработка любой международной заявки может быть отложена.

Событие, подлежащее уведомлению

Теперь вы можете отправить уведомление о событии онлайн с помощью Exchange.

Обратите внимание, что вам не нужно быть полностью «привязанным» к пенсионной схеме, чтобы отчитываться таким образом.

Если у вас есть вопросы, вы можете позвонить в нашу службу поддержки по телефону:

0345 600 0707 (вариант 2)

Сообщение о нарушении

Теперь вы можете отправить отчет о нарушении закона онлайн с помощью Exchange.

Обратите внимание, что вам не нужно быть полностью «привязанным» к пенсионной схеме, чтобы отчитываться таким образом.

Если у вас есть вопросы, вы можете позвонить в нашу службу поддержки по телефону:

0345 600 0707 (вариант 2)

Схема финансирования

Обзор оценки

Теперь вы можете заполнить и отправить сводную форму оценки онлайн с помощью Exchange.

Сводка оценки – это форма, которую необходимо заполнить, когда попечители и работодатель согласовали план возмещения и график взносов после актуарной оценки.

Чтобы полностью соответствовать этим требованиям и обеспечить надлежащую проверку и обработку данных, для каждой представленной оценки следует представить новую сводку оценки, а также прилагаемый план восстановления и график взносов в режиме онлайн с использованием Exchange.

Изменения в плане восстановления

и подтверждающие пояснения также должны быть отправлены через Интернет с помощью Exchange.

Информация об оценке финансирования вашей схемы и плане восстановления

Когда от схемы требуется ввести или сохранить план восстановления после актуарной оценки *, попечители или менеджеры схемы должны отправить копию плана восстановления и график взносов в Регулирующий пенсионный орган.

Существует требование (согласно Положению о финансировании схемы (SI 2005/3377), положение 8 (7) (a)) сопровождать это резюме информации, содержащейся в оценке. Более подробно это объясняется в параграфе 155 нашего Кодекса практики 03: Финансирование установленных выплат.

Если в план восстановления вносятся последующие специальные изменения, то в соответствии с правилом 8 (7) (b) также содержится требование о представлении обновленного плана вместе с объяснением причин внесения изменений.

* согласно части 3 Закона о пенсиях 2004 года.

Схема регистрационных форм

Теперь вы можете зарегистрировать свою пенсионную схему онлайн с помощью Exchange.

% PDF-1.4 % 5 0 obj > / Тип / Аннотация / Rect [226.92 700.316 373.032 688.316] /ПРИВЕТ >> эндобдж 4 0 obj [5 0 R] эндобдж 7 0 объект > эндобдж 8 0 объект > эндобдж 9 0 объект > эндобдж 6 0 obj > / ProcSet [/ PDF / ImageC / Text] >> эндобдж 10 0 obj > транслировать Gau0GbE? DFES] 5JA + 3o_1Op14b? Fh5 “b! (PfUHBfm & cP7QT # qWd_C (] Ne” k0C0E4ZW?, EcU @ 3: B’VLc_! QQ> HRm0CYigpk?! `# PLo” [fUli! M0EV = a3QLUVWpLV “YrhsA = o \” A% mribpo02J4T3rR-nJo = laoit / B @ d3% mr> ‘H:].H0TP; E4E! U @ a = A: i # `b && JuL4Qi &&&& oZ1mtw56p>

« Разумная степень оперативности »

Обработка заявления на получение пенсии в период гражданской войны, 1861–1885 гг.

Весна 2010, т. 42, № 1

Клэр Прехтель-Клускенс

Гражданская война привела к колоссальным изменениям во многих аспектах жизни Америки, как на Севере, так и на Юге, которые по сей день влияют на социальный, экономический и политический характер страны.

Война не только укрепила федеральное правительство, но и увеличила его масштабы.Одним из примеров является пенсионная система для ветеранов, которая из небольшой государственной программы выросла до программы, впервые затронувшей сотни тысяч семей.

До восстания совокупное число лиц, включенных в списки пенсий, было относительно небольшим – 25 000 ветеранов и вдов революции и послереволюционного периода. Через двадцать лет после окончания войны в списках пенсий числилось почти 325 000 ветеранов, вдов и других иждивенцев, плюс 20 000 ветеранов и вдов войны 1812 года.

Исследователи признают огромную ценность пенсионных файлов времен Гражданской войны для генеалогических и исторических исследований, но мало кто осведомлен о проблемах, с которыми столкнулась пенсионная служба. Лучшими источниками информации являются годовые отчеты комиссара по пенсиям, которые министр внутренних дел включил в свой годовой отчет Конгрессу.

В 1860 году у пенсионной конторы была стабильная нагрузка. В конце финансового года, 30 июня 1860 года, 11 284 пенсионера, внесенные в списки, получали в совокупности чуть более 1 миллиона долларов в год.Поскольку рабочая нагрузка не сильно изменилась по сравнению с предыдущим годом, комиссар Джордж К. Уайтинг заключил 16 ноября 1860 года: «Я все еще придерживаюсь мнения, выраженного ранее, что канцелярская сила офиса может быть несколько сокращена в ближайшее время». К 1865 году 2 688 523 человека служили по приказу Союза, и пенсионное управление соответственно росло. Штат пенсионных офисов, составлявший 72 человека в 1859 году, вырастет до 1500 в 1885 году. Ежегодные расходы на пенсионные выплаты в размере 1 миллиона долларов в 1860 году выросли до 36 миллионов долларов в 1885 году.

Начало вооруженных столкновений 12 апреля 1861 г. привело к приостановке выплат пенсионерам, живущим в мятежных государствах, хотя некоторые из них остались в списках, передав свои имена агентствам по выплате пенсий в лояльных государствах. В соответствии с законом от 17 июля 1862 г. все лица, предъявляющие обвинения правительству, должны были принести присягу на верность; этот закон все еще действовал в 1874 году, когда комиссар Дж. Х. Бейкер предложил его отменить. Пенсионное управление приостановило выплаты тем, о ком была получена «достоверная и ответственная информация, подтверждающая их активное участие или откровенные симпатии к восстанию на юге».

Пенсионные законы во время гражданской войны

Названный «самым либеральным пенсионным законом, когда-либо принятым этим правительством», закон о пенсиях от 14 июля 1862 г. (12 Стат. 566) повысил размер пенсий и предоставил потенциальное право на получение пенсии каждому человеку, находящемуся на военной или военно-морской службе с тех пор. 4 марта 1861 г., их вдовам и сиротам, а также иждивенцам-сестрам-сиротам. Действительно, некоторые люди опасались, что закон обернется «непомерным, если не невыносимым, ежегодным бременем», хотя он «определенно был не более либеральным, чем простые требования справедливости в отношении вооруженных защитников страны в этот день суда.«К 15 ноября 1862 года было получено 10 804 заявления« в связи с нынешней войной », но только 685 были удовлетворены, потому что процесс пенсионного обеспечения полагался на канцелярию генерал-адъютанта и военно-морское ведомство для подтверждения сведений о смерти или инвалидности для каждого приложение.

Под давлением ветеранов Конгресс неоднократно вносил поправки в пенсионные законы с целью либерализации права на получение пенсий и повышения ставок выплат. Между принятием закона от 3 марта 1873 г. (17 Stat. 566) и 30 июня 1874 г. пенсионное управление повторно оценило 30 000 требований вдов и детей.По закону от 3 марта 1883 г. к 30 июня 1883 г. было подано почти 16 000 заявлений об увеличении выплат. Система была сложной; в 1873 г. было 88 различных ставок для армейских пенсий и 58 для пенсий военно-морских сил. В 1882 году было 117 пенсий.

Незначительные изменения в формулировке закона привели к проблемам толкования. Закон от 14 июля 1862 г. предусматривал пенсию в размере 8 долларов в месяц рядовым солдатам за «полную нетрудоспособность» в связи с выполнением физического труда, в то время как закон от 6 июня 1866 г. предусматривал пенсию в размере 20 долларов в месяц (увеличена до 24 долларов в месяц). месяц по акту от 8 июня 1872 г.) по инвалидности, лишающей возможности выполнять «любой ручной труд».«В 1874 году комиссар Дж. Х. Бейкер объяснил, что слова« полная инвалидность »в Законе 1862 года« были истолкованы этим Управлением как означающие полную нетрудоспособность для выполнения физического труда, требующего серьезного и непрерывного напряжения », в то время как слова« любой ручной труд » в 1866 и 1872 годах законы «были истолкованы как включающие также более легкие виды труда, требующие образования и навыков». Бейкер полагал, что это строительство было «в соответствии с намерениями их создателей; но, поскольку трудно провести различие между этими двумя видами труда, существует до некоторой степени конфликт между упомянутыми актами, которые затрудняют их исполнение, и решением Управления по ним, неудовлетворительным для заявителей.«

Другой загадкой был запрет на выплату пенсий «любому лицу, которое каким-либо образом способствовало восстанию или способствовало ему». Некоторые бывшие конфедераты впоследствии вступили в армию или флот США, но теперь оказались не в состоянии получать пенсию за травмы или заболевания, полученные во время военной службы после гражданской войны. Кроме того, офицеры-добровольцы и рядовые получали разные пенсии в зависимости от звания и инвалидности, хотя оба они «вышли из одних и тех же слоев гражданской жизни и вернулись к ним.Комиссар У. В. Дадли в 1882 г. предложил мужчинам, дезертировавшим из-за инвалидности, не терять свое право на пенсию, которая была назначена не за заслуги, а как «плату за утрату физической способности зарабатывать средства к существованию». Число исков, связанных с ветеранами, которые были коренными американцами, заключенными, сумасшедшими или проживающими в Национальном военном доме, также вызвали особые проблемы различного рода.

Медицинское обследование

Некоторые ветераны вернулись домой с временной нетрудоспособностью.Комиссар Джозеф Х. Барретт отметил, что «количество солдат, уволенных по справке об инвалидности, ни в коем случае не является мерой количества солдат, имеющих право на получение инвалидной пенсии», поскольку нетрудоспособность для военной службы не обязательно означает, что солдат был инвалидом из числа гражданских лиц. трудоустройство. Офицеры-медики армии и флота не получали четких инструкций по оценке степени инвалидности солдат и моряков, подлежащих увольнению в связи с ранениями или заболеваниями. В результате, в исследовании, проведенном с участием 300 ветеранов, последовательно обследованных Уильямом М.Чемберлен, доктор медицины, 10 процентов не имели в настоящее время инвалидности, а остальные 90 процентов имели инвалидность от одной четвертой до полной, в среднем около двух третей инвалидов.

Хотя в законе 1862 года нет четкого определения инвалидности, пенсионное управление продолжало придерживаться четких формулировок закона от 10 апреля 1806 года (2 Stat. 376) и установленных прецедентов, согласно которым инвалидность измерялась способностью ветерана «добывать пропитание ручным трудом “, а не тем, мог ли он выполнять ту работу, которую выполнял до военной службы.

Потеря конечности или ее конечности всегда оценивалась как полная инвалидность, но другие типы оказались более сложными и трудными для оценки. Была ли инвалидность постоянной или временной? Неизлечимы или излечимы? Органическое или функциональное заболевание? «Поощренный» военной службой или «частично конституционным»? Неизбежный результат климата, воздействия окружающей среды или сражений, или из-за небрежности или пренебрежения к себе? (Если из-за неосторожности или пренебрежения к себе инвалидность не подлежит пенсионному обеспечению.) Эти сложные вопросы беспокоили комиссара по пенсиям, который как минимум трижды просил Конгресс рассмотреть вопрос о назначении комиссии хирургов для составления шкалы инвалидности или уполномочить бюро иметь с этими деталями разбирается собственный лечащий хирург.В конце концов, он исполнил свое желание.

Чтобы ветераны, получающие пенсию, имели право на получение пенсии, закон от 14 июля 1862 г. требовал, чтобы инвалиды проходили медицинский осмотр каждые два года с врачом, выбранным комиссаром по пенсиям. Закон от 4 июля 1864 г. (13 Stat. 387) санкционировал специальные осмотры зачисленных пенсионеров, «как может показаться справедливость», приводящие к ежегодным или полугодовым осмотрам некоторых пенсионеров »в случаях явно временной и переменной инвалидности.«Конгресс оставил количество и местонахождение этих гражданских врачей на усмотрение комиссара, и 172 гражданских врача были назначены к 15 ноября 1862 года в тех местах,« где удобство заявителей, казалось, требовало наличия такого офицера ». увеличилось количество ветеранов, нуждающихся в обследовании, увеличилось и количество назначенных врачей со 172 в 1862 году до 1578 в 1877. Ветераны с полной инвалидностью не должны были проходить обследования раз в два года.

Обеспечение того, чтобы компетентные и скрупулезные врачи и хирурги проводили обследования, было важной задачей.В большинстве округов обследование проводил один врач; в более крупных городах были созданы комиссии из трех или более врачей с требованием, чтобы по крайней мере двое из них совместно проводили обследование. В 1882–1883 ​​годах пенсионное управление изменило систему, и все обследования проводила комиссия «из трех первоклассных врачей и хирургов». Хотя стоимость оплаты трех врачей по 2 доллара каждому была больше, чем оплата одного врача, проводящего обследование, более точные результаты позволили сэкономить государственные деньги.Комиссии были расположены географически, так что ни от одного заявителя не требовалось «проехать более 40 миль, чтобы добраться до одного по железной дороге», что является важной проблемой, поскольку дороги были немощеными.

Эти проверки могут иногда приводить к сокращению пенсионных выплат или полному исключению из пенсионных списков. В 1865 году Джордж С. Джонс, доктор медицины, и А. Б. Бэнкрофт, доктор медицины, обследовали 407 пенсионеров из бостонского пенсионного списка, чьи выплаты составляли 29 596 долларов в год. После обследований четверо пенсионеров были исключены, «несколько» получили повышение, а определение снижения инвалидности у многих других привело к экономии в размере 6 520 долларов в год (около 22 процентов).

К 1871 году комиссар учредил Медицинский отдел «компетентных хирургов» в пенсионном офисе, чтобы «строго проверять все возвращенные свидетельства о [осмотрах] и исправлять и корректировать все медицинские вопросы». Усилия, направленные на то, чтобы врачи знали, что требуется, привели к «усилению внимательности при проведении обследований и составлении свидетельств об обследовании», так что в 1873 году только 5 процентов нужно было вернуть для исправления или более детального изучения, по сравнению с 40 процентов двумя годами ранее.Но по-прежнему велась постоянная борьба за то, чтобы медицинские осмотры – возможно, самая важная часть процесса рассмотрения претензий – были должным образом проведены и задокументированы. Врачи были предрасположены отдавать предпочтение истцам, чтобы сохранить благосклонность общества, и судебные решения становились все труднее. К 1876 году претензии изменились с «инвалидности, полученной во время службы», на вопросы «о последствиях инвалидности, полученной во время службы». В 1883 году «Медицинский отдел» из 22 человек занимался этими «сложными медицинскими проблемами, [которые] разнообразны и запутанны» и выполнял работу, «удивительную по качеству и количеству».«

Были предложены, но не приняты две альтернативные системы. Одна из идей заключалась в системе врачей, работающих «с достаточной зарплатой, чтобы позволить им полностью посвятить свое внимание своим обязанностям» по обследованию заявителей и написанию экзаменов к удовлетворению требований пенсионного управления. Вторая идея заключалась в том, чтобы требовать экзаменов только в случае необходимости, что предложил комиссар Дж. А. Бентли после того, как испытал трудности первого двухгодичного экзамена на срок своего пребывания в должности (1877 г.), поскольку было ясно, что выжившие в войне, средний возраст которых составлял 41 год, будут не из-за “преклонного возраста” меньше инвалидности, чем сейчас.

Юридические формальности

Еще в 1862 году у некоторых людей было «ошибочное представление» о том, что существуют «серьезные препятствия и вмешательство ненужных и обременительных формальностей в судебном преследовании справедливого требования о пенсии». Напротив, комиссар считал, что

любой заявитель с обычным интеллектом и образованием может, обратившись непосредственно в этот офис за формами и инструкциями, подходящими для конкретного случая, обосновать свое заявление и обеспечить его быстрое рассмотрение без какой-либо другой помощи, кроме той, которая будет предоставлена ​​ему магистратом. перед кем должно быть оформлено его заявление.От истца не требуется ничего, что не является необходимым и в большинстве случаев легко доступным.

В 1863 году он отметил, что решения по претензиям с полным доказательством не будут откладываться более чем на два месяца до окончательного решения. Некоторые дела приостановились из-за «невнимания заявителей или их поверенных к существенным требованиям, которые были им четко заявлены» или потому, что пенсионное управление ждало, пока другие правительственные ведомства представят необходимые записи, подтверждающие прохождение службы, смерть или инвалидность.В 1871 году комиссар Барретт отметил, что «общая политика» была «либеральной конструкцией» «явной буквы и духа» пенсионных законов без каких-либо «необоснованных или неоправданных» требований, но с требованием неукоснительного соблюдения таких правил и положений, которые считаются необходимыми. для защиты от признания мошеннических или неправомерных претензий “.

Тогда, как и сейчас, истцы требовали незамедлительных действий по своим претензиям. Несмотря на «разумную степень оперативности», с которой пенсионное управление рассматривало претензии, «одним из основных источников жалоб» было «отсутствие своевременного ответа на письма-запросы».«Это была проблема восприятия, потому что« большее число претендентов на пенсию – это люди, которые плохо понимают масштабы деятельности правительства, и, следовательно, время, необходимое для удовлетворения их требований, кажется им необоснованной задержкой.

В течение финансового года, закончившегося 30 июня 1875 года, бюро получило 24 494 заявления о выплате пенсий, 51 000 отчетов военного министерства о службе солдат и госпитальном лечении, 15 600 сообщений из других правительственных ведомств и 81 000 дополнительных доказательств из других источников.Пенсионное управление потратило почти 23 миллиона долларов на почтовые расходы (почти 74 доллара в день), отвечая на запросы. (Почтовая оплата составляла 3 цента за 1/2 унции по адресам в США.) Даже при всей этой активности некоторые претензии оставались неурегулированными в течение многих лет из-за трудностей с получением доказательств. Из 1651 заявления на получение пенсии, поданного до июля 1862 года, менее половины – 721 – было одобрено до июля 1865 года; еще 126 были утверждены в течение 1866–1875 годов; и еще 204 были утверждены в течение 1876–1885 гг. (Остальные 600 были отклонены, заброшены или оставались на рассмотрении.)

Со временем доказать инвалидность от военной службы стало труднее из-за «смерти и отстранения свидетелей, которыми … могли быть доказаны факты, [и] трудностей с получением доказательств в поддержку заявлений». Комиссар Бейкер отметил, что «большая часть случаев, представленных в последние годы, остаются неустановленными», потому что, «хотя инвалидность, возникшая из-за неясного заболевания, могла быть связана со службой, но никаких медицинских или иных записей о ее существовании не было.. . поскольку они не проходили курс лечения в течение значительного периода времени после даты выписки. ” болезнь “

Пенсионное управление могло разрешить выплату пенсии вдове на основании доказательств сожительства, но, по иронии судьбы, не могло по закону прекратить получение пенсии вдове из-за сожительства. Поскольку во многих местах записи о браке составлялись случайным образом или не создавались вовсе, пенсионная служба по обычаю «принимала доказательства сожительства и всеобщего признания в качестве мужа и жены в качестве достаточного доказательства брака для получения права на пенсию в случаях, когда это ясно показано. это более убедительное доказательство не может быть предоставлено.”Пенсионные файлы изобилуют письменными показаниями лиц, которые, возможно, не были свидетелями церемонии бракосочетания, но которые могли засвидетельствовать, что Джон Доу и Мэри Доу позиционировали себя как муж и жена и были таким образом приняты в обществе.

С другой стороны, поскольку повторный брак означал потерю пенсии вдовы, некоторые «вдовы все чаще живут без брака … из страха потерять из-за этого свою пенсию», в то время как другие »открыто занимаются проституцией ради той же цели. .«Таким образом, правительство было помещено» в странную позицию, предлагавшую надбавку за безнравственность, от которой оно должно быть избавлено ». В 1870-х годах это« состояние непристойности, разрушающей добрую мораль »все еще существовало, но пенсионное управление оставалось юридически бессильна прекратить выплату пенсии, объявив сожительство повторным браком.

Специальные расследования

Когда правительство раздает деньги, некоторые люди надеются получить прибыль обманным путем. Политика пенсионного управления заключалась в том, чтобы «заранее, насколько это возможно, выявлять любые умышленные мошенничества» и незамедлительно привлекать к ответственности тех, кто совершил мошенничество, несмотря на его бдительность.Комиссар Кристофер К. Кокс признал в 1868 году, что «это бюро ежедневно навязывают», несмотря на все его усилия по обнаружению. Клерки расследовали случаи заявлений о мошенничестве, задание, которое «очень востребовано», поскольку «было принято поручать эту работу тем, кто, находясь в отпуске, желал покрыть расходы на поездку каким-либо служебным положением по улице ». Таким образом, служащие занимались оплачиваемыми государственными делами посреди личных поездок.

Работа «спецслужбы», как ее часто называли, сэкономила деньги.В 1873 году, например, сосредоточение внимания на «случаях подозрения в мошенничестве, когда пенсия уже была разрешена», привело к «прямым сбережениям в казну … во много раз превышающим сумму, затраченную на его поддержание» в дополнение к косвенным сбережениям через сдерживание других потенциальных преступников. В 1874 году были уволены 411 пенсионеров, чьи иски «были обоснованы в результате умышленных нарушений закона», с годовой экономией в размере 41 525 долларов. Другим специальным агентам было поручено расследовать незавершенные иски; в 1874 году эти агенты рекомендовали отклонить 133 иска, которые, вероятно, были бы разрешены, что сэкономило 61 660 долларов.В 1878 году комиссар Бентли сетовал на отсутствие у него полномочий «выходить на улицу и охотиться за мошенничеством», поскольку по закону он ограничивался расследованием «только в качестве подозрений… в обычном рабочем порядке».

15 июля 1881 года Пенсионное управление изменило порядок проведения специальных проверок. До этой даты специальные эксперты получали доказательства без уведомления заявителей и их присутствия для заслушивания показаний других лиц. В рамках новой квазисудебной системы следователи работали над своими делами «с нуля», поскольку истцы были уведомлены о слушании, назначенном в их собственном доме, и им была предоставлена ​​возможность дать показания и представить свидетелей от их имени.Свидетельские показания были записаны в виде письменных показаний под присягой. Новая система «способствовала установлению хороших отношений между заявителями и Пенсионным управлением». В течение 1883 финансового года 240 специальных экспертов завершили 6290 расследований.

Два дела, расследованные специальными экспертами, показывают широту их деятельности. 3 мая 1880 года 75-летняя Мерси Айвз из городка Дания, округ Аштабула, штат Огайо, наконец, подала заявление о выплате материнской пенсии. Ее заявление о том, что она находилась на иждивении от сына Харрисона П.Айвз ответил пустым голосом из-за 15 лет, прошедших между его смертью во время войны и ее заявлением. Специальный экзаменатор Джозеф М. Маккой взял показания от Мерси и других в июле 1889 года и пришел к выводу, что муж Мерси, Джайлз, который все еще был жив, «всю свою жизнь находился в комфортных условиях, и идея истца [Мерси] зависела от солдата [Харрисона] не принимают всерьез в их районе ». Даже после смерти в 1873 году другого сына, Льюиса, «им и тогда не было тесно.«В заявлении на пенсию было отказано.

Джон В. Мур, пенсионер, страдающий грыжей, вызванной военной службой, позже попросил повышения из-за проблем со стопами. Чтобы определить обоснованность этого дополнительного требования, три отдельных специальных эксперта поехали в Индиану (дом Мура), Кентукки (его первоначальный дом) и Небраску (где жил один соратник), чтобы получить свидетельские показания относительно того, развились ли у Мура мозоли и мозоли. бурситы на ногах во время военной службы недалеко от Виксбурга, штат Миссисипи.Специальный эксперт Небраски, Х. Дж. Браун, пришел к выводу, что претензия не обоснована и ее следует отклонить «без дополнительных расходов для правительства».

В 1871 году комиссар Бейкер предложил разрешить ему опубликовать список пенсионеров, чтобы каждому «пришлось столкнуться со своими соседями и общественностью по поводу своего права на пенсию», поскольку неизменно «предложения, ведущие к обнаружению мошенничества с пенсиями». добрался до Вашингтона от соседей в «окрестностях резиденции пенсионера».«Этот список был наконец опубликован в пяти томах как« Список пенсионеров в списке », 1 января 1883 г. (Вашингтон: правительственная типография, 1883 г.).

Платеж

«Срочно требуется более простая система», – отмечал комиссар Барретт в 1862 году. При существующей системе пенсионер получал полугодовую выплату от назначенного пенсионного агента; к 1871 г. их было 58. Если пенсионер не мог поехать к агенту, он мог назначить фактического поверенного, который собирал для него пенсию.Этот уполномоченный мог быть родственником, но чаще всего это был предприимчивый человек, взимавший плату за услугу. В 1865 году комиссар снова обнаружил, что сетует на непомерную плату в размере от 2 до 5 долларов, взимаемую посредниками за свои услуги, «которые, пользуясь невежеством пенсионера», создают впечатление, что «их услуги незаменимы для их клиентов», несмотря на реальность. что бесплатные бланки, «бесплатно предоставленные всем пенсионерам, которые хотят их», могут «легко сделать любой интеллигентный человек, умеющий читать и писать, требуя только платы за приведение к присяге.”Пенсионное управление частично решило проблему в 1865 году, потребовав от тех, кто жил рядом с платежными агентствами, лично явиться, но общая система требовала улучшения.

В ноябрьском отчете 1864 года комиссара Барретта был сделан вывод о том, что «очевидно общее удовлетворение существующей организацией выплаты пенсий». Несмотря на «срочность», первоначально объявленную в 1862 году, система оставалась на месте в течение десятилетий. В 1877 г. количество агентств сократилось с 58 до 18.

Сотрудники и здания пенсионного фонда

К 1866 году служащие пенсионных офисов были уже достаточно заняты, чтобы их считали перегруженными и низкооплачиваемыми. Клерки пенсионных офисов занимали должности, которые «горячо искали и получали только на основании самых высоких отзывов» от членов Конгресса и других лиц. Но как только они покинули дом, семью и друзей и начали жить в Вашингтоне, округ Колумбия, они обнаружили, что «они ничего не накапливают, но на самом деле живут хуже, чем те товарищи, которые остались дома, чтобы заниматься частными делами.В 1871 году комиссар Бейкер отметил, что рабочая нагрузка «в значительной степени увеличилась за счет нового законодательства, повторных изменений старых законов, необходимых изменений в постановлениях, вытекающих из этого, и. . . многие из нерассмотренных требований являются старыми и сложными, требующими больше времени и внимания, чтобы предъявить или отклонить ». На протяжении многих лет члены пенсионных комиссий неоднократно просили Конгресс о небольшом увеличении штата и повышении ставок заработной платы, особенно для ключевых« клерков »(руководителей отделов ) поставить их в один ряд с теми, кто выполняет аналогичные обязанности в других агентствах.При приеме на работу предпочтение отдавалось ветеранам, их вдовам и детям.

По состоянию на конец финансового года, 30 июня 1881 г., было 784 служащих пенсионных офисов, ежегодно зарабатывающих 931 350 долларов. Конгресс решил выделить только 794 630 долларов на заработную плату за финансовый год, начинающийся 1 июля 1881 года, что «сделало необходимым очень большое сокращение численности, и без того слишком маленькое, чтобы справиться с растущим ежегодным притоком дел». Сокращение численности, включая потерю «многих эффективных людей» плюс сокращение зарплаты », вскоре и катастрофически сказалось в работе офиса.«

2 июля 1881 года был убит президент Гарфилд. Его длительные колебания между жизнью и смертью, его похороны и неизбежные отвлечения новой президентской администрации стоили “всей силе” двух месяцев работы. Наконец, примерно 1 ноября сокращенный штат вернулся к прежнему эффективному ритму работы. Снижение было временным; К 30 июня 1885 года штат вырос до 1500 человек.

В 1868 году условия труда были довольно плачевными. Комнаты, в которых работали клерки, были слишком переполнены для эффективного ведения государственных дел и достаточно антисанитарными, чтобы их можно было частично обвинить в «ряде смертей от брюшного тифа, [которые] произошли в отделении в течение нескольких месяцев.«В 1875 году комиссар Х. М. Аткинсон отметил, что у него были те же возражения против продолжения использования Ситон-хауса и других близлежащих зданий, что и у его предшественников. Файлы незавершенных требований хранились на первом этаже в надежде, что их можно будет извлечь в случае пожара. Но файлы утвержденных претензий должны были оставаться в другом месте здания. «В случае разрушения здания в результате пожара, но небольшая часть, если таковая имеется, может быть удалена», – судил комиссар Аткинсон. Он трезво заключил, что «уничтожение ценных документов Бюро будет иметь такие же катастрофические последствия для правительства», как и для заявителей.Конгресс снова «призвали построить здание, лучше приспособленное для использования в качестве государственного учреждения».

К 15 сентября 1876 года, благодаря Конгрессу, пенсионное управление смогло арендовать «лучшее здание для офиса». Однако жилые помещения в «Олд Кирквуд Хаус» на 12-й улице, северо-западе и Пенсильвания-авеню, а также в «Игл-билдинг» на 13-й улице, северо-западе и Пенсильванской авеню по-прежнему были переполнены и не были пожаробезопасными. 2 ноября 1882 года наконец начались строительные работы для нового здания пансиона, которые охватили весь квартал, ограниченный Четвертой и Пятой улицами, северо-западнее, и улицами F и G, северо-западнее.К декабрю 1885 года вся рабочая сила и все ее объемные записи впервые за многие годы были размещены под одной крышей. К 3 сентября 1887 года на строительство этого великолепного здания, которое сегодня служит Национальным строительным музеем, было потрачено 886 миллионов долларов.

Войска начинают отступать после прекращения боевых действий, но последствия войны не прекращаются до тех пор, пока последний ветеран не войдет на бивак мертвых. Напротив, окончание войны сигнализирует об усилении гражданских услуг для ветеранов.После гражданской войны пенсионное управление расширилось, чтобы справиться с беспрецедентным ростом числа пациентов на 4000 процентов с 1861 по 1885 год. Оно разработало более совершенные политики и процедуры, с помощью которых можно было справедливо оценить сложные и развивающиеся медицинские требования ветеранов Союза, а также их брак. требования вдов и требования о родстве и зависимости других членов семьи. Требование предоставить адекватные доказательства и записи для подтверждения претензий настаивалось не на прославлении бюрократического процесса, а в попытке гарантировать, что доллары налогоплательщиков не расходуются мошенническим или расточительным образом.

---

Клэр Пречтель-Клускенс – архивист проектов в отделе поддержки исследований Национального управления архивов и документации в Вашингтоне, округ Колумбия. Она специализируется на записях высокой генеалогической ценности, часто пишет и читает лекции.

---

Примечание к источникам

В этой статье используется общий термин «пенсионное управление» для описания государственного учреждения, которое рассматривало обращения ветеранов. Официальное название агентства неоднократно менялось, с 15 марта 1989 года оно называется «Управление по делам ветеранов».

Цитаты в данной статье взяты в основном из годовых отчетов комиссаров по пенсиям. Год, указанный в тексте, соответствует году годового отчета. Эти отчеты были опубликованы в сериале Конгресса США. Статистические данные в годовых отчетах относятся к финансовому году, заканчивающемуся 30 июня. Однако, поскольку они часто записывались через несколько месяцев после начала нового финансового года (октябрь или ноябрь), комментарий комиссара часто включает информацию о новом финансовом году.

Статистические данные о численности персонала пенсионного офиса взяты из Официального реестра США, содержащего список офицеров и служащих гражданской, военной и военно-морской службы за соответствующий год.

Число пенсионеров, указанное в первом абзаце, занижает общее число получивших пенсию до 1885, поскольку некоторые пенсионеры были исключены из списков по разным причинам. Также было много «мертвых» файлов, от которых заявители отказались.Другие претенденты были еще впереди; в 1882 году в Союзе оставался еще 1 миллион ветеранов гражданской войны, для которых еще не было создано пенсионных досье.

Полные списки гражданских врачей, проводивших медицинские осмотры для пенсионного управления, представлены в отчетах за 1863–1870 и 1872–1875 гг. Отчет 1870 г. включал факсимиле бланков и данных им инструкций.

Два упомянутых случая отклонения требований задокументированы в отчете специального экзаменатора Джозефа М.Маккой, 21 июля 1889 года, в Харрисон П. Айвз (мать, Мерси Айвз), рядовой, Ко Е, 39-я пехотная полка Огайо; Пенсионное дело гражданской войны MO 264599; и отчет специального экзаменатора Х. Дж. Брауна от 5 ноября 1886 г. в Джоне У. Море (вдова Анна Мур), рядовом, Ко I, 19-я пехотная полк Кентукки; Пенсионное дело времен гражданской войны WC 708353, оба находятся в архивах Департамента по делам ветеранов, группа записей 15, здание Национального архива, Вашингтон, округ Колумбия.

Для другого исследования пенсионного управления в этот период см. John William Oliver, History of the Civil War Military Pensions, 1861–1885 (Бюллетень Университета Висконсина No.844) (Мэдисон, Висконсин: 1917 г.).

Статьи, опубликованные в Prologue , не обязательно отражают точку зрения NARA или любого другого агентства правительства США.

Налог на ваши частные пенсионные взносы: пожизненное пособие

Обычно вы платите налог, если ваша пенсионная корзина превышает пожизненное пособие. В настоящее время это 1 073 100 фунтов стерлингов.

Возможно, вы сможете защитить свою пенсионную корзину от сокращения размера пожизненного пособия.

Проверьте, сколько пожизненного пособия вы использовали

Спросите у своего поставщика пенсионного обеспечения, какую часть своего пожизненного пособия вы использовали.

Если вы участвуете в нескольких пенсионных схемах, вы должны сложить то, что вы использовали во всех пенсионных схемах, к которым вы принадлежите.

Размер вашего пособия зависит от типа получаемой вами пенсионной корзины.

Тип пенсионной корзины	Что засчитывается в ваше пожизненное пособие
Установленный взнос – личные схемы, схемы заинтересованных сторон и большинство рабочих мест	Деньги в пенсионных кассах, которые идут вам на выплату, но вы решили забрать деньги
Установленное пособие – некоторые схемы рабочих мест	Обычно в 20 раз больше пенсии, которую вы получаете в первый год, плюс единовременная выплата – уточните у своего пенсионного фонда.

Ваш пенсионный фонд может запросить информацию о других пенсионных схемах, в которых вы участвуете, чтобы они могли проверить, превышает ли ваше пожизненное пособие, когда вы:

• принять решение взять деньги из пенсионной корзины
• поворот 75
• перевести пенсию за границу

Уплатить налог, если вы превысите свое пожизненное пособие

Вы получите справку от своего пенсионного фонда, в которой будет указано, сколько налогов вы должны платить, если вы превысите свое пожизненное пособие.Ваш пенсионный фонд будет удерживать налог до того, как вы начнете получать пенсию.

Вам нужно будет сообщить о удержанном налоге, заполнив налоговую декларацию для самооценки – загрузите и заполните форму SA101, если вы используете бумажные формы. Вы получите информацию от своего пенсионного фонда, которая поможет вам в этом.

Тарифы

Ставка налога, который вы платите с пенсионных накоплений сверх вашего пожизненного пособия, зависит от того, как вам выплачиваются деньги – ставка:

• 55% при единовременной выплате
• 25% при получении другим способом, например пенсионные выплаты или снятие наличных

Защитите свое пожизненное пособие

В апреле 2016 года было снижено пожизненное пособие.Вы можете подать заявление, чтобы защитить свое пожизненное пособие от этого сокращения.

Сообщите своему пенсионному провайдеру тип защиты и ссылочный номер защиты, когда вы решите взять деньги из своей пенсионной корзины.

Изъятие денег из пенсионной корзины

Вы не можете снимать наличные из пенсионной корзины с установленными взносами («единовременные пенсионные суммы некристаллизованных фондов»), если у вас есть:

• первичная или усиленная защита, покрывающая единовременную выплату на сумму более 375 000 фунтов стерлингов
• «Коэффициент увеличения пожизненного пособия», если неиспользованное пожизненное пособие составляет менее 25% от суммы наличных денег, которые вы хотите снять.

Сообщение об изменениях в

HMRC

Вы можете потерять усиленную защиту или любой тип фиксированной защиты, если:

• Вы делаете новые сбережения в пенсионной схеме
• вы участвуете в новой пенсионной схеме на рабочем месте
• вы переводите деньги между пенсионными схемами способом, не соответствующим правилам перевода
• вы получили усиленную защиту, и, когда вы получаете пенсионные пособия, их стоимость увеличилась больше, чем сумма, разрешенная в правилах усиленного налога на защиту – это называется «начислением соответствующего пособия».
• у вас есть фиксированная защита, и стоимость вашей пенсионной корзины в любом налоговом году растет более высокими темпами, чем разрешено налоговыми правилами – это называется «начислением пособия».

Вы можете сообщить об изменениях в Интернете или по почте.

Спросите своего работодателя, могут ли они записать вас на пенсию по месту работы. Чтобы не потерять защиту, вы можете:

• отказаться от большинства схем в течение месяца
• попросите не участвовать в некоторых программах – вашему работодателю может потребоваться подтверждение наличия у вас пожизненного пособия.

Сообщите HMRC письменно, если вы считаете, что потеряли защиту.

Если у вас есть право на получение пенсии до 50 лет

Вы можете получить сокращенное пожизненное пособие, если у вас есть право на получение пенсии до достижения 50-летнего возраста в рамках пенсионного плана, в который вы вступили до 2006 года.