Налоги основание платежа в платежном поручении

Налоги основание платежа в платежном поручении

Налоговые санкции по ст. 119 НК РФ ( за несвоевременное представление налоговой отчетности) уплачиваются по кодам бюджетной классификации соответствующих налогов.

Одна организация не может заплатить налоги за другую, поскольку согласно п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах, то есть если за него не должен это сделать налоговый агент.

Должностное лицо (руководитель) организации, в отношении которого вынесено постановление мирового судьи об уплате административного штрафа за правонарушения в области налогов и сборов, должно произвести оплату штрафа от своего имени через кредитные учреждения.

Расшифровка сокращений кодов основания платежа в платёжном поручении в 2019 году

Многие бухгалтеры при формировании поручения на уплату какой-либо суммы часто пребывают в недоумении. Они не знают, какой именно код основания платежа надо внести в поле 106 платёжки. Наша консультация снимет эту проблему раз и навсегда. Наша расшифровка сокращений кодов основания платежа в платёжном поручении в 2019 году.

Чем руководствоваться

На 2019 год абсолютно все возможные коды основания платежа в платежном поручении перечислены в пункте 7 Правил указания сведений, идентифицирующих платеж, в распоряжениях о переводе денег при оплате:

• налогов;
• сборов;
• взносов во внебюджетные фонды страхового характера;
• иных отчислений в бюджеты РФ.

В общем, код основания платежа в платежном поручении 2019 года должен присутствовать при отчислении обязательных платежей, которые курируют налоговики.

Полный список видов основания платежа можно найти в приказе Минфина России от 12 ноября 2013 года № 107н. Но учтите, что в этот нормативный документ чиновники довольно часто вносят изменения и дополнения. Так, до конца 2016 года он регулировал только проставление в поле 106 кода основания налогового платежа.

Однако после передачи налоговикам в управление основной части страховых отчислений во внебюджетные фонды, рассматриваемые коды стали отражать и уплату взносов.

Перечень 2019

Формат заполнения поля 106 платёжки всегда такой: это 2 большие буквы русского алфавита.

Для поля 106 «Основание платежа» расшифровка 2019 года представлена ниже в таблице. Всего – возможно 14 вариантов оснований.

Если поставить «0»

Иногда по незнанию бухгалтер проставляет в поле 106 нулевое значение. Если налоговики не смогут точно идентифицировать платеж, они отнесут его к одному из приведённых в таблице кодов на основе общих правил налогового законодательства.

Напоследок скажем, что, хотя рассматриваемый реквизит 106 платежного поручения и является обязательным к заполнению, проставление нуля не влияет на поступление в бюджет перечисленных сумм. Они в любом случае не зависнут. Возможно только, что платёж придется уточнять.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Основание платежа

В 2014 году была изменена форма платежного поручения. В нее была добавлена строчка под номером 106 «основание платежа». Для заполнения этой строчки предусмотрены спец. коды. При формировании платежки плательщики должны правильно указать коды основания платежа 106, расшифровку которых вы можете узнать из следующей статьи.

Значение поля 106

Поле №106 предназначается для указания платежа. Иными словами, в этой строчке прописывается код причины, по которой осуществляется платеж. Ее необходимо заполнять в следующих ситуациях:

• Уплата налоговых платежей и сборов;
• Перечисление платежей, которые связаны с ВЭД (к примеру, гос. пошлины, сборы таможенного характера).

Правила заполнения поля 106

Приказ Министерства Финансов №107н установил порядок заполнения в платежке поля 106, отражающее назначение совершаемого платежа. Данный законодательный акт не предусматривает случаев, когда строчка остается незаполненной, даже в той ситуации, когда платеж осуществляется не в пользу гос.

учреждений. Платежку необходимо формировать в любом случае, заполняя «основание платежа» поле 106. В нем должно содержаться:

• Буквенный код, в соответствии со списком Министерства Финансов;
• 0 – если нет назначения платежа.

Приказ Минфина достаточно четко и подробно описывает возможные буквенные коды, поэтому при заполнении в платежке соответствующего поля не должно возникнуть трудностей.

Коды для налоговых платежей

Всего предусмотрено четырнадцать вариантов оснований налогового платежа. Рассмотрим их:

1. ТП – уплата налогов за период отчета, без нарушений установленных сроков.
2. ТР – оплата имеющегося долга по уплате налогов на основании требования налоговой инспекции.
3. ЗД – уплата долга (без требования налоговой инспекции).
4. РС – закрытие рассроченного долга, осуществляемое по графику.
5. ОТ – закрытие отсроченного долга.
6. РТ – уплата налоговых платежей с учетом их реструктуризации.
7. ВУ – закрытие отсроченного долга при введении внешнего управления.
8. ПР – закрытие долга, являющегося невозможным к взысканию.
9. АП – перечисление налоговых платежей на основе акта налоговой инспекции.
10. АР – уплата налоговых платежей на основе распоряжений судебной инспекции.
11. ТЛ – закрытие долга третьими лицами по причине банкротства плательщика.
12. ИН – уплата инвестиционной ссуды по налогам.
13. РК – оплата долга, включенного в реестр требований должников, принимающих участие в процедуре банкротства.
14. ЗТ – закрытие текущего долга обанкротившегося кредитора.

Коды для платежей ВЭД

Для платежей ВЭД расшифровка основания платежа в платежном поручении будет следующей:

1. ДЕ – внесение платежа в соответствии с таможенной декларацией.
2. ПО – внесение платежа на основе ордера по приходу.
3. ИД – перечисление платежа на основе документа от органов исполнительной власти.
4. КВ – осуществление оплаты штрафной санкции на основании квитанции.
5. ИП – осуществление оплаты по инкассовому документу.
6. ТУ – перечисление платежа на основе требования.
7. КТ – осуществление оплаты с учетом изменения таможенной стоимости.
8. БД – перечисление платежа на основе требования таможенной службы.
9. ИН – осуществление оплаты на основе документа службы инкассации.
10. КП – осуществление платежа при наличии соглашения о централизованном произведении платежей крупными кредиторами.

Заполняем платежное поручение — налоговый период

Налоговый период в платежном поручении — 2017 — один из специфических реквизитов, применяемый в случае необходимости перевода денежных средств в бюджет. В связи с этим требования к отражению данной информации, а также ответственность за некорректное заполнение нуждаются в более подробном рассмотрении.

Назначение платежного поручения

Под платежным поручением понимается письменное указание владельца счета банку осуществить перевод денежных средств на счет указанного получателя в аналогичном или ином кредитном учреждении. Его бланк установлен положением Банка РФ от 19.06.2012 № 383-П. Основными видами операций, для проведения которых используется поручение, являются:

• оплата за приобретенные ценности;
• исполнение обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами;
• погашение задолженности по кредитам, займам, сумм, связанных с их обслуживанием, а также открытие депозитов;
• прочие, обусловленные условиями контрактов или законодательством.

Формирование платежных документов должно происходить в строгом соответствии с введенными для них правилами. Для платежных поручений все они сформулированы в приказе Минфина РФ от 12.11.2013 № 107н. Приказ содержит четкие указания и разъяснения о заполнении каждого отдельно взятого реквизита.

Реквизит в поле 107 платежного документа в 2017 году

Как же правильно отразить налоговый период в платежном поручении? Применение оговариваемого реквизита обусловлено потребностью перечисления налогов или страховых взносов и решает следующие задачи:

• обозначение временного промежутка, за который производится перечисление средств в бюджет;
• отражение четкой, закрепленной законодательно даты осуществления расчета.

Всего для оформления реквизита 107 предусмотрено 10 знакомест, 2 из которых служат для символов разделения, и в них проставляются точки. Оставшиеся 8 используются непосредственно для приведения необходимой информации. Первые 2 знака отражают периодичность платежа:

• МС — месяц;
• КВ — квартал;
• ПЛ — полугодие;
• ГД — год.

Для символов 4 и 5 предусмотрено несколько вариантов заполнения:

• при месячном платеже указывается его порядковый номер в диапазоне от 1 до 12;
• для квартала также приводится его номер от 01 до 04;
• в зависимости от того, за какое полугодие проводится платеж, проставляется значение 01 или 02;
• для годового платежа проставляются два нуля.

На 3-м и 6-м знакоместах ставятся точки.

Последние 4 знака служат для расшифровки значения отчетного года.

В случае если в правовых нормах установлена конкретная дата уплаты налога, то ее и нужно привести в поле 107.

Применение описываемого реквизита обязательно не только для переводов текущего года, но и для перечислений, необходимость в которых возникла вследствие обнаружения ошибок в предыдущих расчетах, за более ранние периоды, при этом требование о погашении такой задолженности от ФНС отсутствует. В подобном случае в поле заносят данные о том периоде, за который осуществляется доплата.

Следует выделить обстоятельства, наступление которых требует указания в данном поле четкой даты перечисления. Такая необходимость возникает, если смежное поле 106 «Основание платежа» содержит одно из следующих значений:

• ТР — есть требование о погашении долга от ФНС с указанием конкретной даты;
• РС — выплата суммы налога проводится частями в рассрочку, в соответствии с заранее утвержденным графиком;
• ОТ — была предоставлена отсрочка выплаты и известен день ее завершения;
• РТ — в результате проведенной реструктуризации задолженности перед бюджетом создан индивидуальный график выплат;
• ПБ — при завершении процедуры банкротства;
• ПР — при наличии даты окончания приостановки взыскания долга;
• ИН — частичное погашение инвестиционного налогового кредита.

В поле 107 указываются нулевые значения, если оплата проводится по итогам процедуры налогового контроля или по исполнительному листу.

По авансам приводятся данные за тот период, за который они уплачиваются.

Образец внесения данных в поле 107

Последовательность внесения информации в строку 107 «Налоговый период» лучше изучить на практике.

Компания сделала частичный предварительный платеж по налогу за 3-й квартал 2017 года. В этой ситуации в поле 107 вносим: КВ.03.2017.

Частный предприниматель на упрощенке осуществляет расчет по налогу за 2016 год на основе сданной ранее налоговой отчетности. Содержание поля 107 — ГД.00.2016.

Компания, выступающая в качестве налогового агента, уплачивает НДФЛ за июнь 2017 года. В этом случае вписываем следующие данные в строку 107 — МС.06.2017.

Компания получила требование о погашении задолженности от налогового органа с конкретной датой погашения — 26. 04.2017. В строке 107 должно стоять — 26.04.2017.

Что грозит за ошибки, допущенные в поле 107

В случае обнаружения некорректного внесения информации в поле 107 организация может уточнить данные путем подачи письменного обращения, составленного в свободной форме, с приложенной копией расчетного документа. После проведения проверки ФНС выносит решение об уточнении реквизита платежа.

Поле 107 применяется только для платежей в бюджет. Его некорректное заполнение может привести к зачету платежа в качестве погашения обязательства не в том периоде. При допущении ошибки компании необходимо в письменном виде попросить налоговиков скорректировать период платежа.

Оформление платежки на штраф

Правила формирования «налоговых» платежек изложены в Приложении 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 N 107н. Но если составление платежек на уплату налогов не вызывает затруднений, то заполнение платежного документа при необходимости уплатить штраф требует от бухгалтера знания некоторых нюансов. Например, каким будет основание платежа при уплате штрафа в налоговую.

Куда с 2017 года платить штрафы по взносам

Администратором страховых взносов с 2017 года являются налоговые органы (за исключением взносов на травматизм). Поэтому для уплаты любых видов «страховых» платежей необходимо руководствоваться правилами формирования поручений в налоговую. Это справедливо как для взносов, пеней и штрафов по ним, начисленных до 2017 года, так и для взносов, пеней и штрафов по ним, начисленных в 2017 году.

Но необходимо учесть, что для взносов, начисленных по правилам Закона от 24 июля 2009 года N 212-ФЗ , и для взносов, начисленных по правилам главы 34 НК РФ, значения КБК различаются.

Особенности оформления платежки на штраф

Начиная с 2017 года плательщикам предоставлено право осуществлять платежи в налоговую за третьих лиц. Это справедливо и для штрафных платежей. Кроме того, ограничения на подобную уплату начислений, произведенных до 2017 года, НК РФ не установлено. Значит, возможна ситуация, когда либо сам плательщик оплачивает штрафы, либо это делает за него иное лицо.

В зависимости от ситуации в платежном поручении на штраф в налоговую, образец которого приведен ниже, будет указан соответствующий статус плательщика.

Также в зависимости от ситуации будут указаны наименование плательщика, его ИНН и КПП, а при необходимости еще и наименование, ИНН и КПП того лица, за которое производится уплата.

КБК по штрафным санкциям установлены для каждого вида налога и взноса. При оформлении платежки на штраф важно учитывать, что в КБК для штрафных санкций 14-й и 15-й цифрами всегда будет 30.

В качестве получателя «штрафного» платежа по налогам и взносам будет указана та инспекция, в которой «штрафник» поставлен на учет.

Реквизит ОКТМО. С 2017 года указывается ОКТМО муниципального образования, в котором уплачивается санкция. Длина его равна 8 символам.

Основание платежа и связанные с ним реквизиты

Еще один реквизит, вызывающий сомнение бухгалтеров, — основание платежа.

Если перечисление штрафа производится плательщиком самостоятельно, не по требованию контролеров, то в основании платежа указывается код ЗД. Если же есть требование на уплату штрафа, то следует указать код ТР.

С реквизитом «Основание платежа» при уплате штрафа в налоговую связан реквизит «Код». Если основанием указано требование, то в поле «Код» вносится УИН, указанный в требовании. Иначе проставляется 0.

Аналогичное правило при уплате штрафов действует и для реквизитов «Налоговый период», «Дата документа» и «Номер документа».

В случае, когда основанием платежа служит требование, они принимают следующие значения:

• «Налоговый период» — срок уплаты штрафа из требования;
• «Дата документа» — дата требования;
• «Номер документа» — номер требования.

Иначе указывается 0.

Назначение платежа при уплате штрафа в налоговую

Образец платежки «штрафного» поручения приведен в приложении и содержит в себе рекомендованный текст для поля «Назначение платежа».

Например, текст может быть следующим: «Уплата штрафа по ЕНВД за 3 кв. 2016 года по требованию № 15238 от 20.02.2017».

Или: «Уплата штрафа за несвоевременную сдачу декларации по НДС за 2 квартал 2017 года».

Скачать образец платежного поручения на уплату штрафа в налоговую инспекцию

Основание платежа 106: расшифровка при уплате налога

Статьи по теме

Основание платежа – это код для заполнения поля 106 в платежных поручениях. В статье – расшифровка кода при уплате налога и по таможенным перечислениям, а также бесплатные справочники и полезные ссылки.

Без проблем вносить средства безналично помогут следующие документы (их можно скачать):

Основание платежа – это обязательная информация платежного поручения на перечисление средств налоговым или таможенным органам, которая заполняется в закодированном виде. Код проставляют в качестве основания платежа в 106 поле в платежном поручении 2019 г. При этом применяется только двузначный буквенный код – из тех, что предусмотрены приложениями к приказу Минфина от 12. 11.13 г. № 107н. То есть закодированный показатель включает в себя две буквы.

От того, что указано в качестве основания платежа в 106 поле в платежном поручении 2019 г., зависят коды других полей документа. Если кодировка в реквизите 106 основание платежа противоречит информации, закодированной в иные реквизитах «платежки», то перечисление не будет выполнено банком. А это грозит пенями и доначислениями. Вот почему сейчас рекомендуется заполнять документы автоматически – в программе БухСофт.

Любая «платежка» имеет десятки обязательных реквизитов, заполнять которые необходимо строго по правилам. Такая стандартизация обеспечивает возможность перечислять безналичные средства через любой банк и даже через небанковские финансовые структуры.

Платежное поручение – онлайн

При приеме документа к исполнению банк проверяет наличие информации во всех полях, обязательных для заполнения, но не контролирует реквизиты полностью. Например, банк следит, чтобы в 104-м поле был обязательно указан КБК, но не проверяет правильность этой двадцатизначной кодировки. В результате итоговый контроль всех реквизитов возлагается на бухгалтера. И если фирма или предприниматель делают перечисления часто, то заполнение «платежек» может занимать значительное время. Поэтому сейчас делать «платежки» удобнее автоматически – в программе БухСофт.

Программа БухСофт автоматически формирует платежные поручения с актуальными реквизитами. Программа сама поставит правильный КБК, очередность платежа и код налогового периода. Попробуйте бесплатно:

Подробно про поле 106 в платежном поручении 2019 г. и иные взаимосвязанные с ним реквизиты «платежки» читайте далее.

Другие справочники по налоговым перечислениям

Ознакомившись с заполнением поля 106 в платежном поручении 2019 г., не забудьте посмотреть следующие ссылки, они помогут в работе:

Поле 110 платежного получения в 2019 году

Статьи по теме

В 2019 году действует новый порядок заполнения поля 110 в платежном поручении. Разберемся, какой вид платежа вписывать в поле 110 платежки при перечислении налогов и сборов, рассмотрим примеры.

Полный доступ на месяц! — Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки «Системы Главбух».

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Внимание! Правильно заполнять платежные поручения и своевременно перечислять налоги и страховые взносы вам помогут справочники и образцы документов. Скачивайте бесплатно:

Заполняйте платежки в программе БухСофт. Она сама поставит в полях правильные реквизиты контрагента или налоговой, КБК, очередность платежа и код налогового периода. Попробуйте бесплатно:

Форму 0401060 платежного поручения, в том числе для уплаты налогов и страховых взносов, а также порядок ее заполнения Банк России утвердил 19 июня 2012 года приказом № 383-П. Выглядит платежка так:

Что вписывать в поле 110 платежки?

Поле 110 предназначено для указания типа платежа. Находится оно в верхней части платежки, где указывают данные о получателе.

Изменения порядка заполнения этого реквизита происходили довольно часто. Так, 30 апреля 2014 года Минфин разрешил не заполнять его, начиная с 2015 года (приказ Минфина № 126н). В декабре 2014 года Банк России порекомендовал указывать тип платежа “0” (письмо ЦБ РФ от 30.12.2014 № 234-Т), а через год отменил эту рекомендацию (указание ЦБ РФ от 06.11.2015 № 3844-У).

Очередные изменения в показатель типа платежа в платежном поручении Банк России внес 5 июля 2017 года Указанием № 4449-У. Для поля 110 установили специальный реквизит «1». Это код выплат бюджетных средств в виде:

• денежного довольствия или содержания госслужащим, в том числе пожизненного содержания судей;
• зарплаты работникам государственных и муниципальных учреждений, а также государственных внебюджетных фондов;
• установленных государством стипендий;
• пенсий и иных социальных выплат из ПФР.

Таким образом, коммерческие компании и индивидуальные предприниматели при уплате налогов и страховых взносов не обязаны заполнять тип платежа 110. Они оставляют это поле незаполненным. Налоговые органы и внебюджетные фонды установят тип платежа по КБК (приказ Минфина от 30.10.2014 № 126).

Заполнение платежных поручений по перечислению налогов и сборов 2019

Платежка на перечисление налогов и взносов выглядят так:

Образец платежного поручения 2019 (скачать)

В этом разделе представлены образцы оформления платежек по наиболее часто уплачиваемым налогам:

Поля платежного поручения 2019

Все данные о полях платежного поручения 2019 мы собрали в специальных таблицах. Они помогут вам избежать ошибки при заполнении платежек.

Таблица 1. Сведения о плательщике

Номер поля	Название	Порядок заполнения
60	«ИНН»	ИНН лица, производящего перечисление суммы в бюджет. Знаки 1 и 2 не могут иметь значение ноль одновременно.

Физлица вправе не ставить ИНН при указании СНИЛС (поле 108) либо УИП (поле 22).

При перечислении суммы в бюджет третьим лицом, оно указывает ИНН того лица, за которое производит уплату

102«КПП»

КПП лица, производящего перечисление суммы в бюджет. Знаки 1 и 2 не могут иметь значение ноль одновременно.

При уплате суммы по месту нахождения обособленного подразделения нужно указать его КПП.

Физлица ставят «0».

При перечислении суммы в бюджет третьим лицом, оно указывает КПП того лица, за которое производит уплату

8«Плательщик»

Юрлица: свое наименование

ИП, частнопрактикующие нотариусы, адвокаты — учредители адвокатских кабинетов, главы крестьянских (фермерских) хозяйств: ФИО, а также в скобках «ИП», «нотариус», «адвокат», «КФХ» соответственно статусу.

Адрес регистрации по месту жительства или пребывания.

В начале и в конце текста об адресе поставить: «//»

При перечислении суммы в бюджет третьим лицом, оно указывает данные того лица, за которое производит уплату

101«Статус налогоплательщика»Коды смотрите в таблице

Таблица 2. Сведения о плательщике – участнике КГН

Номер поля	Название	Порядок заполнения
60	«ИНН»

Видео удалено.

Видео (кликните для воспроизведения).

ИНН ответственного участника КГН. Знаки 1 и 2 не могут иметь значение ноль одновременно.

При составлении платежки участником КГН, он указывает ИНН ответственного участника КГН, исполняющего обязанность по перечислению

КПП ответственного участника КГН. Знаки 1 и 2 не могут иметь значение ноль одновременно.

При составлении платежки участником КГН, он указывает КПП ответственного участника КГН, исполняющего обязанность по перечислению

8«Плательщик»

Наименование ответственного участника КГН.

При составлении платежки участником КГН, он указывает свое наименование и в скобках сокращенное наименование ответственного участника КГН, исполняющего обязанность по перечислению

101«Статус налогоплательщика»Коды смотрите в таблице

Таблица 3. Сведения о платеже

[2]

Номер поля	Название	Порядок заполнения
104	«КБК»	Код, состоящий из 20 цифр
105	«ОКТМО»	Код, состоящий из 8 цифр. Согласно Общероссийскому классификатору, утв. приказом Росстандарта от 14.06.2013 № 159-СТ
106	«Основание платежа»

0 – взносы на травматизм;

ТП – платежи по налогам и взносам текущего года;

ЗД – добровольное перечисление налогового долга за прошлые периоды при отсутствии требования ИФНС;

ТР – перечисление налогового долга по требованию ИФНС;

РС – уплата рассроченного долга;

ОТ – уплата отсроченного долга;

РТ – уплата реструктурируемого долга;

ПБ – уплата долга в процессе процедуры банкротства;

[3]

ПР – уплата приостановленного долга к взысканию;

АП – уплата долга по акту проверки;

АР – уплата долга по исполнительному документу;

ИН – уплата инвестиционного налогового кредита;

ТЛ – погашение учредителем (участником) организации-должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия или третьим лицом задолженности в ходе банкротства;

ЗТ – уплата текущего долга в процессе процедуры банкротства

107«Налоговый период»

Зависит от заполнения кода поля 106

где первые два знака:

МС – платежи за месяц;

КВ – платежи за квартал;

ПЛ – платежи за полугодие;

ГД – платежи за год.

Четвертый и пятый знаки:

от 01 до 12 – месяцы;

от 01 до 04 – кварталы;

01 или 02 – полугодия.

Седьмой — десятый знаки — год.

Третий — шестой знаки – разделительные точки.

Формат: ХХ.ХХ.ХХХХ, то есть «ДД.ММ.ГГГГ», но АП – 0, АР – 0, 0 – 0

108«Номер документа – основания платежа»

Зависит от заполнения кода поля 106.

РС, ОТ, РТ, ПР, ИН, АП – № решения;

ПБ – № судебного дела;

АР – № исполнительного документа;

Заполняется без знака «№»

109«Дата документа – основания платежа»

Зависит от заполнения кода поля 106.

ТР – дата требования;

РС, ОТ, РТ, ПР, ИН, АП, ПБ, ИН – дата решения;

АР – дата исполнительного документа;

ТЛ – дата определения арбитражного суда

При перечислении налогов и страховых взносов на обязательное страхований коды 3 либо 5:

Платежное поручение по пеням в 2019-2020 годах — образец

Мы подготовили для вас видеоинструкцию по заполнению платежки на уплату пеней.

Уплата пеней платежным поручением в 2019-2020 годах

Прежде всего, напомним, что посредством пеней обеспечивается своевременность уплаты обязательных платежей. В то же время пеня — это не санкция, а обеспечительная мера.

Подробнее о пенях по налогам читайте в этой статье.

У платежного поручения на пени есть как сходства с платежкой по основному платежу (в нем ставят тот же статус плательщика, указывают те же реквизиты получателя, того же администратора доходов), так и различия. На последних остановимся подробнее.

Итак, отличие 1-е — КБК (поле 104). Для пеней по налогам всегда есть свой код бюджетной классификации, в 14–17-м разрядах которого указывается код подвида дохода — 2100. С этим кодом связано существенное изменение в заполнении платежных поручений: с 2015 года мы больше не заполняем поле 110 «Тип платежа».

Ранее при уплате пеней в нем проставляли шифр пеней ПЕ. Теперь мы оставляем это поле пустым, а то, что это именно пени, можно понять как раз из КБК.

ВНИМАНИЕ! С 2019 года порядок определения КБК регулирует новый НПА — приказ Минфина от 08.06.2018 № 132н. Приказ от 01.07.2013 № 65н утратил силу. Но на общем порядке присвоения КБК пеням это не отразится.

Основание платежа — 2-я особенность платежки на пени

2-е отличие платежки по пеням — основание платежа (поле 106). По текущим платежам мы ставим здесь ТП. По пеням же возможны следующие варианты:

1. Мы самостоятельно посчитали пени и платим их добровольно. В этом случае основание платежа, скорее всего, будет иметь код ЗД, то есть добровольное погашение задолженности по истекшим налоговым, расчетным (отчетным) периодам при отсутствии требования ИФНС, ведь пени мы, как правило, перечисляем не за текущий период, а за прошлые.
2. Уплата пеней по требованию ИФНС. В этом случае основание платежа будет иметь вид ТР.
3. Перечисление пеней на основании акта проверки. Это основание платежа АП.

Подробнее о реквизитах платежки читайте в этой статье.

Особенность 3-я — поле 107 «Налоговый период»

В зависимости от того, что послужило основанием для платежа, будет различаться и заполнение этого поля:

• При добровольной уплате пеней (основание ЗД) здесь будет стоять 0, ведь пени не имеют периодичности уплаты, которая присуща текущим платежам. Если вы перечисляете пени за какой-то 1 конкретный период (месяц, квартал), стоит указать его, например, МС.08.2019 — пени за август 2019 года.
• При уплате по требованию налоговиков (основание ТР) — срок, указанный в требовании.
• При погашении пеней согласно проверочному акту (основание АП) тоже ставят 0.

Как указать номер и дату документа — основания уплаты пеней

Если вы платите пени самостоятельно, в полях 108 «Номер документа» и 109 «Дата документа» ставьте 0.

Во всех остальных случаях в поле 108 приведите номер документа — основания платежа (например, требования), при этом знак «№» не ставьте.

В поле 109 укажите:

• дату требования ИФНС — для основания платежа ТР;
• дату решения о привлечении (об отказе в привлечении) к налоговой ответственности — для основания АП.

Образец платежного поручения на уплату пеней в 2019-2020 годах можно посмотреть и скачать на нашем сайте:

Если пени — по взносам

Все указанные выше особенности платежек по пеням сейчас относятся и к уплате пеней по страховым взносам (кроме взносов на травматизм), ставшим с 2017 года платежами в налоговую.

О порядке оформления платежных поручений по страховым взносам узнайте из этого материала.

Однако эти изменения не коснулись взносов на страхование от несчастных случаев, и пени по ним, как и сами эти взносы, платятся по-прежнему в соцстрах. При уплате в ФСС и взносов, и пеней по ним в полях 106 «Основание платежа», 107 «Налоговый период», 108 «Номер документа» и 109 «Дата документа» проставляют 0 (пп. 5, 6 приложения 4 к приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н). А если пени платятся по требованию фонда и по акту проверки, их реквизиты приводятся в назначении платежа.

Платежное поручение на уплату пеней оформляется аналогично платежке на уплату налогов (указывается тот же статус плательщика, те же реквизиты получателя и того же администратора доходов).

Уплата пеней по видам налогов и сборов производится по отдельным КБК, в 14–17-м разрядах 14–17 которых указывается код подвида дохода — 2100. В особом порядке заполняются отдельные поля платежки на перечисление пени («Основание платежа» и «Налоговый период»).

Как составить платежное поручение на основании требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа

Что такое требование об уплате налога, сбора, пени, штрафа

Согласно статье 69 НК РФ ФНС может направить требование об уплате налога, сбора, пени, штрафа, если налогоплательщик неверно рассчитал сумму налога, не уплатил налог или сделал это позднее установленного срока, а также в других случаях налоговых правонарушений.

Требование составляется в виде таблицы, где указывается сумма задолженности по налогу, размер пеней и штрафов. Там же приводится срок исполнения требования, а также меры по взысканию налога и обеспечению исполнения обязанности по уплате налога, если налогоплательщик не погашает задолженность. Форма требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа утверждена Приказом ФНС РФ от 01.12.2006 N САЭ-3-19/[email protected]

Пример требования
Уплата недоимки и пени

Как составить платежное поручение

По каждой строчке требования необходимо сформировать отдельное платежное поручение. Это можно сделать вручную — перенести данные из полученного требования в поля 24 и 104-109 платежного поручения.

Заполняя платежку, вы можете использовать эту таблицу, которая подскажет, какое значение нужно указать в каждом поле. Будьте внимательны при внесении данных — ошибка даже в одной цифре приведет к тому, что деньги организации не попадут по назначению, и задолженность не будет погашена.

Номер поля	Название поля	Значение

104КБККод бюджетной классификации105ОКТМООКАТО (ОКТМО)106Основание платежаТР107Налоговый периодДата, указанная в требовании в качестве срока уплаты пени
в формате ДД. ММ.ГГГГ108Номер документаНомер требования налогового органа109Дата документаДД.ММ.ГГГГ- дата требования (рядом с номером в штампе)110Вид платежа24Назначение платежаНаименование налога (сбора)

Полную инструкцию, как сформировать платежное поручение, вы можете прочитать на сайте Бухгалтерия Онлайн.

Второй вариант подготовить платежку — сформировать ее автоматически. Эта функция с недавнего времени доступна пользователям Контур.Экстерн.

Получив электронное требование об уплате в Экстерне, уведомьте об этом ФНС, нажав на кнопку «Отправить в ФНС квитанцию о приеме». Затем приступайте к формированию платежки: перейдите по ссылке «Создать платежку» и введите наименование своего банка и расчетный счет. Все остальные данные из требования система сама подставит в соответствующие поля платежного поручения. Вы также можете выбрать, по какому типу задолженности делать платежку, и при необходимости изменить сумму платежа.

Создать готовую платежку можно либо в формате Word и затем распечатать, либо скачать специальный текстовый файл, чтобы потом загрузить в интернет-банк.

Как не заплатить лишнего

При обработке требования важно знать про особенность указания сумм в поле «Недоимка». Если сумма в нем стоит со звездочкой, то оплачивать ее не нужно — эта информация носит справочный характер.

Когда вы формируете платежное поручение в Экстерне, то вы никогда не включите в него сумму со звездочкой по ошибке. Такая сумма будет в общем списке, но выбрать ее для формирования платежного поручения нельзя.

Платежное поручение 2019, новые правила заполнения

В 2017 года снова введены изменения в оформление и подготовку платежных документов для перечисления налогов и страховых взносов. Ниже приведены правила заполнения полей нового платежного поручения — платежки — для перечисления налогов НДФЛ, ЕНВД, УСН и страховых взносов в ФНС РФ и ФСС — соцстрах. А также применение ККТ в безналичных расчетах.

НОВОЕ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ — ПЛАТЕЖКА в 2019

При уплате в бюджет налогов и страховых взносов используйте типовые бланки платежек. Форма и поля платежного поручения, номера и наименования его полей приведены в приложении 3 к положению, утвержденному Банком России от 19 июня 2012 г. № 383-П .

Что за статью сметы нужно заполнить в платежке? Правила заполнения новых платежных поручений в 2019 году при перечислении налогов платежей в бюджет утверждены приказом Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н

. Эти правила распространяются на всех, кто перечисляет платежи в бюджетную систему РФ:

• плательщиков налогов, сборов и страховых взносов;
• налоговых агентов;
• плательщиков таможенных и других платежей в бюджет.

Касса нужна при всех безналичных расчетах

Изменили требование, при каких способах расчетов надо применять ККТ. В законе появилось понятие «безналичный порядок расчетов». До поправок закон о ккт требовал применять ККТ только при наличных расчетах и безналичной оплате с использованием электронных средств платежа (ЭСП). Определение ЭСП есть в Законе от 27.06.2011 № 161-ФЗ

«О национальной платежной системе». Это, например:

ККТ при безналичных расчетах: что изменилось

ККТ применяют при приеме или выплате денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги…

ККТ применяют при приеме (получении) и выплате денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги…

С 3 июля 2018 года закон требует применять ККТ при любом способе безналичной оплаты. Например, при оплате по квитанции или платежным поручением через банк. Но дополнительно пробивать чеки нужно будет только с 1 июля 2019 года. Безналичные платежи, кроме электронных средств, освободили от ККТ до 1 июля 2019 года (п. 4 ст. 4 Закона от 03. 07.2018 № 192-ФЗ).

[1]

Ответы на частые вопросы

Нужно ли сейчас применять ККТ при безналичных расчетах с физлицами?

Да, нужно. С 1 июля 2018 года необходимо применять ККТ, но только при расчетах с помощью электронных средств платежа. Например, при оплате через электронные кошельки и онлайн-банк. По новым способам безналичной оплаты действует отсрочка до 1 июля 2019 года. То есть при оплате квитанций и платежных поручений через операциониста в банке ККТ надо будет применять только с 1 июля 2019 года. Это следует из пункта 1 статьи 1.2, абзаца 21 статьи 1.1 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ, пункта 4 статьи 4 Закона от 03.07.2018 № 192-ФЗ.

Требуется ли использовать ККТ при безналичных расчетах с организациями и ИП?

Нет, при безналичных расчетах с организациями и ИП применять ККТ не надо в принципе. Исключение – расчеты с предъявлением электронного средства платежа. Например, при расчетах с использованием карты. Если расчеты проходят через систему «Клиент-Банк», то ККТ не требуется. Это безналичная оплата без предъявления электронного средства платежа. Об этом сказано в пункте 9 статьи 2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ.

С июня 2018 г. новые правила безналичных расчетов

Эти изменения касаются всех организаций и предпринимателей.

С 1 июня 2018 г. меняют правила безналичных расчетов (Закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ). Раньше банк мог попросить клиента уточнить платежку. Банк отклонял платеж, только если клиент не отвечал. Теперь, после того как банк принял платежное поручение, он должен:

• убедиться, что плательщик вправе распоряжаться деньгами;
• проверить, отвечает ли платежка установленным требованиям;
• выяснить, достаточно ли денег на счете для платежа;
• выполнить другие процедуры по банковским инструкциям.

По новым правилам банк не может просить клиента уточнить содержание платежки. Это значит, что банк с 1 июня 2018 г. формально вправе отказать из-за любой ошибки в платежке (п. 2 ст. 864 ГК). Ошибку можно будет исправить, только если есть внутренняя инструкция банка, которая позволяет запросить у клиента уточнение. За опоздание с оплатой из-за неточностей в платежке контрагентам придется заплатить неустойку или законные проценты, а ИФНС – пени.

Новые правила заполнения платежных поручений по НДФЛ с 1 августа 2016

Из-за новых сроков уплаты НДФЛ нужно заполнять не одну платежку по НДФЛ, а несколько. Например, по зарплате, отпускным и больничным. В письме от 12.07.2016 № ЗН-4-1/[email protected]

ФНС напомнила, что с 2016 года действуют новые сроки уплаты НДФЛ. А именно, теперь установлены отдельные сроки уплаты для НДФЛ с зарплаты, отпускных и больничных.

Платежка по НДФЛ: заполняем поле 107 правильно

Все надо делать так же, как и раньше. «При оформлении платежного поручения на перечисление в бюджет НДФЛ с дохода в виде заработной платы сотрудника в поле 107 платежного поручения необходимо указывать месяц и год, за который перечисляется налог. Например, при перечислении налога, удержанного с дохода в виде заработной платы за август, в реквизите 107 следует указать «МС. 08.2016», а не конкретную дату !

Если же речь идет о перечислении отпускных и пособий, то в поле 107 нужно указать месяц, на который приходится день их выплаты.

Уплата налогов: по каждому сроку перечисления нужно составить отдельную платежку

Если компания в один день перечисляется НДФЛ с зарплаты и с отпускных, то и на зарплатный, и на отпускной НДФЛ нужно заполнить свое платежное поручение. Письмо ФНС от 12.07.2016 № ЗН-4-1/[email protected]

Видео удалено.

Видео (кликните для воспроизведения).

Как разъяснила ФНС, если законодательством предусмотрено более одного срока уплаты налога и при этом для каждого из сроков установлены конкретные даты перечисления платежа, налогоплательщик должен сформировать отдельную платежку по каждому из сроков. Ведь установленный законодательством срок перечисления налога следует указать в поле 107 платежного поручения.

Источники

1. 
   Миронов Иван Суд присяжных. Стратегия и тактика судебных войн; Книжный мир — М., 2015. — 672 c.
2. 
   ред. Кашанина, Т.В.; Кашанин, А.В. Основы права. Хрестоматия; М.: Высшая школа, 2012. — 279 c.
3. 
   Ильин, В.А. История и методология физики. Учебник для магистратуры / В.А. Ильин. — М.: Юрайт, 2016. — 800 c.
4. Герасимова, Л.П.; Зубко, Ю.А. Шпаргалка по коммерческому праву; Аллель-2000, 2011. — 167 c.
5. Щепина, Анастасия Петровна Римское право. Шпаргалка / Щепина Анастасия Петровна. — М.: РГ-Пресс, Оригинал-макет, 2016. — 757 c.

Налоги основание платежа в платежном поручении

Оценка 5 проголосовавших: 1

Доброго времени суток. Меня зовут Аркадий Суханов. 25 лет работаю юристом-консультантом. Многие считают, что я являюсь профессионалом в этом направлении и поэтому хочу помочь посетителям помочь в решении их вопросов.
Материалы для портала тщательно собирались и перерабатывались, чтобы донести информацию в точном и полном объеме. Всегда необходима консультация со специалистами перед применением описанного на сайте.

Вид платежа в платежном поручении 2019 года

Наше технологичное время принесло большие изменения в различные сферы жизни людей: от модернизации оборудования в производстве до бытовой техники и сферы развлечений. Новшества не обошли и финансовый сектор, а именно – платежи и взаиморасчеты. И все же, несмотря на широкое распространение онлайн-переводов и разного вида электронных платежных систем, расчеты посредством платежек до сих пор остаются хоть и не единственным, но наиболее распространенным способом совершить безналичный перевод на всей территории Российской Федерации. При этом каждый плательщик должен знать про реквизит вид платежа в платежном поручении 2019 года.

Где в документе

Сразу скажем, что популярность платежных поручений не снимает всех вопросов по заполнению строк и отдельных реквизитов в этом бланке. Вдобавок каждые несколько лет в данной области происходят очередные изменения, затрагивающие правила заполнения каких-либо реквизитов. Так, одно из полей платежки, которого часто касались новые требования, – строка 110.

Ниже на рисунке представлена законодательно утверждённая форма платежки. Виду платежу отведен самый правый нижний угол. Это поле 110.

Также см. «Платежное поручение на уплату налогов и страховых взносов в 2017 году: расшифровка полей».

Общие положения о поручении на уплату

Форму платежки разработал и утвердил Центральный банк России 19 июня 2012 года положением № 383-П. Заполнение данного формуляра должно быть основано на методике, утвержденной ЦБ в том же нормативном документе.

Следуя написанному в Приложении № 3 данного акта, в платежном поручении 2019 года наряду с другими реквизитами есть поле 110.

Кроме того, на основании состава и описания реквизитов платежки, которые прилагаются к упомянутому Положению № 383-П, данная графа считается реквизитом, обозначающим поручение банку или кредитной организации совершить платёж.

Изначально поле 110 должно отражать в бланке платежки соответствующий вид платежа. В форме поручения 2019 года продолжает фигурировать данная графа (см. рисунок выше).

Заполнение поля 110: как менялись правила

Когда оформляют соответствующее распоряжение для банка, чтоб он перечислил определенную сумму денег конкретному адресату, перед ответственным за это сотрудником плательщика стоит вопрос правильного формирования разделов платежки. Это касается также и реквизита 110 в правом нижнем углу бланка.

Ранее из содержания приказа Минфина от 12 ноября 2013 года № 107н вытекало, что поле 110 платежного поручения заполняют только при переводе денег в бюджет государства. И в нём отображают информацию относительно типа перечисления.

Данная графа подразумевала проставление двух заглавных букв и заполнялась таким образом:

• «ПЕ» – если нужно было отметить, что идёт перечисление пеней;
• «ПЦ» – при уплате процентов;
• если администратором платежей выступает ФНС России, тогда в поле 110 вписывали «0» (ноль).

Между тем после 01 января 2015 года данный раздел платёжки оставляют пустым. Если проанализировать приказ Министерства финансов России от 30 октября 2014 года № 126н, можно заметить, что поле 110 вообще не нужно заполнять, готовя платёжку на перевод денег. Везде стоит либо слово «исключить», либо «перенести в реквизит 109».

К тому же в тексте приказа Минфина от 12 ноября 2013 года № 107н полностью исключили информацию об этом поле.

Отметим, что вид платежа в платежном поручении на бумажном носителе в 2019 году не исчез за ненадобностью из этого документа, однако заполнять его не нужно. Об этом говорит специальное разъяснение ЦБ в Приложении № 1 к Положению № 383-П.

Независимо от направления – перечисляются деньги физлицу или в бюджет страны – поле 110 в платежке не заполняют.

В недалеком прошлом тот же Центробанк издал письмо от 30 декабря 2012 года за N 234-Т, согласно которому плательщики были обязаны после 01 января 2015 года в графе 110 прописывать нулевое значение. В итоге эти нормативные предписания ЦБ РФ входили в противоречие между собой. И оно нуждалось в разрешении.

После 28 марта 2016 года данная дилемма была решена, поскольку Центробанк РФ выпустил указания от 06 ноября 2015 года № 3844-У. Там сказано, что в реквизитах от 101 до 109 включительно платёжки должна быть указана та информация, которую требуют нормативные правовые акты, принятые Министерством финансов РФ по согласования с ЦБ РФ на основании Закона № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» (ч. 1 ст. 8). Заполнять поле 110 более не нужно.

В итоге самые последние изменения освобождают плательщика от заполнения графы 110 на бумаге и в электронном варианте.

Кстати, сейчас администраторы поступающих в бюджет денег узнают тип перевода на основании КБК – кода бюджетной классификации. Для него в платежном поручении предназначена графа 104.

Как правильно заполнить платежное поручение с 1 октября 2021 года | ФНС России

Дата публикации: 09.09.2021 17:03

С 1 октября 2021 года в платежных поручениях на перечисление в бюджет налогов, сборов, взносов и иных платежей, администрируемых налоговыми органами, ряд полей необходимо заполнять по-новому.

Указанные изменения в порядок заполнения реквизитов платежных поручений на перечисление налоговых платежей внесены приказом Минфина от 14.09.2020 года № 199н.

Так, в поле 101 «Статус составителя поручения» для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов и глав крестьянского (фермерского) хозяйства изменится статус плательщика. С указанной даты упраздняются соответствующие коды: «09», «10», «11», «12». Вместо них будет применяться значение, единое для всех физических лиц (в том числе, и для ИП, адвокатов и других частнопрактикующих лиц) – «13».

При этом правила указания статуса для налоговых агентов с кодом «02» при оформлении платежного документа на уплату НДФЛ за работников или НДС (например, при аренде государственного или муниципального имущества), остались прежними.

Одновременно изменяется порядок указания информации при погашении задолженности по истекшим налоговым, расчетным (отчетным) периодам. Перечень кодов, указываемых в поле 106 «Основание платежа» сокращается до единого кода – «ЗД», который в настоящее время используется только при добровольном погашении задолженности.

С октября 2021 года отличить добровольное погашение от принудительного можно будет по полю 108 «Номер документа». Использовавшиеся ранее в поле 106 коды: «ТР», «ПР», «АП» и «АР» нужно будет указывать в поле 108 перед номером документа-основания (например, ТР0000000000000 – номер требования ИФНС об уплате налога, сбора, страховых взносов или ПР0000000000000 – номер решения о приостановлении взыскания и т.д.).

При этом в поле 109 «Дата документа-основания платежа» необходимо указать дату составления соответствующего документа, на основании которого перечисляются денежные средства.

Для достоверного учета налоговых платежей важно, чтобы платежный документ был заполнен корректно. Во избежание отнесения платежа к разряду «невыясненных» поступлений необходимо следовать новым правилам заполнения платежных поручений.

 

Вид платежа в платежном поручении

Сегодня существует целый ряд различных документов, которые необходимо будет в обязательном порядке заполнять при осуществлении различных платежей. Наиболее существенным является платежное поручение.

Данный документ состоит из большого количества различных полей, формат его зависит от назначения платежа. Информацию о нем необходимо вписывать в соответствии со стандартами, установленными Минфином, различных законодательными нормами.

При этом следует помнить о особенностях, нюансах заполнения таких документов. Это позволит избежать большого количества самых разных проблем, затруднений.

Все без исключения предприятия, коммерческого и некоммерческого типа, занимающиеся различными видами деятельности, должны составлять платежные поручения. Причем делать это в строго установленном заранее формате.

Этого требует законодательные нормы, правила ведения бухгалтерского учета. Особое внимание нужно уделять именно полям, в которые заносятся данные о назначении платежа, а также о плательщике, получателе.

К основным вопросам, которые по возможности нужно разобрать заблаговременно, можно отнести:

• основные понятия;
• назначение данного кода;
• правовое регулирование.

Основные понятия

Все вопросы, отраженные в законодательстве, подробно обозначают алгоритм заполнения рассматриваемого типа документа. Но при этом следует помнить о большом количестве разных особенностей.

Для понимания отраженной информации необходимо заранее рассмотреть все применяемые понятия. К основным терминам, разобраться с которыми нужно заблаговременно, относится:

• налогоплательщик;
• налоговый агент;
• налоговый орган;
• кредитная организация;
• плательщик;
• код ОКТМО;
• уникальный идентификатор начисления.

Под термином «налогоплательщик»	Понимается лицо, которое осуществляет уплату налогового сбора или же очередного взноса во внебюджетный государственный фонд
Используется термин «плательщик»	Если же назначение платежа по платежному поручению иное
«Налоговый агент»	Юридическое или же физическое (индивидуальный предприниматель) лицо, которое осуществляет соответствующие отчисления налогов НДФЛ
«Налоговый орган»	Учреждение, осуществляющее контроль за конкретным являющихся плательщиком лицом. Под данным учреждением обычно подразумевается налоговый орган, в котором осуществлена регистрация конкретного плательщика или же налогоплательщика
«Кредитная организация»	Банк, осуществляющий безналичный расчет
«Плательщик» налога и взноса	Специальное обозначение, которое указывает статус конкретного лица, осуществляющего платеж. До конца 2020 года было в наличии 26 значений данного поля. Необходимо выбрать какое-либо одно, соответствующее назначению платежа в конкретном случае (действительно для налоговых, а также страховых агентов)
«Код ОКТМО»	Обязательные данные, которые можно получить в Росстате или же в Федеральной налоговой службе. Тип платежа – конкретное значение обычно не указывается. Это может быть начисление пени, налоги или же нечто другое. Обычно проставляется «0». Если пени по налогам – то ПЕ, проценты по налогам – ПЦ
«Уникальный идентификатор начисления»	Действует данный реквизит относительно недавно, он стал использоваться после 31. 03.2014 года. Представляет собой уникальный код который присваивается работниками различного рода фондов или же Федеральной налоговой службой. Очередность платежа – особое поле, обозначает приоритетной определенной платежки

Назначение данного кода

Назначение оплаты отражается в поле под названием «код платежа». Он также обозначается аббревиатурой УИН – уникальный идентификатор начисления.

При этом важно помнить, что указывать данный код необходимо только лишь в отдельных, особых случаях.

Максимально подробно тема указания данного поля рассматривается в Положении Банка России №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19.06.12 г.

Данный код необходимо указывать только в некоторых случаях. Полный перечень организаций-получателей средств, для которых следует заполнять соответствующее поле, отражается на официальном сайте ФНС.

Например, необходимо указывать УИН в следующих случаях:

Основная функция УИН – это упрощение процедуры заполнения данных, необходимых для осуществления перевода средств.

Например, если известен уникальный идентификатор платежа, нет необходимости при трансферте денег указывать следующую информацию:

• индивидуальный налоговый номер;
• код бюджетной классификации;
• КПП;
• иное.

За счет данного кода существенно упрощается процесс перевода денежных средств. Вне зависимости от их назначения.

Если же информация о УИН отсутствует, либо он по какой-то причине не известен, в данном поле необходимо будет проставить попросту цифру 0. Это позволит избежать ошибок.

Важно помнить, что наличие ошибок может стать причиной возникновения достаточно серьезных проблем. Например, если оплата налогов не пройдет вовремя, будет начислен определенной величины штраф.

Правовое регулирование

Сегодня является основополагающим документом положение №383-П от 19.06.12 г. «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств».

Данный документ действителен под редакцией Указаний Банка России №3025-У от 15. 07.13 г.

Он включает в себя следующие основные разделы:

гл.№1	Перечень основных положений
гл.№2	Как осуществляется прием платежного поручения к исполнению
гл.№3	Перечисляются все особенности выполнения платежных процедур в рассматриваемом случае
гл.№4	Порядок осуществления распоряжений
гл.№5	Как производятся расчеты по платежным поручениям
гл.№6	Процедура проведения расчетов по аккредитиву
гл.№7	Процесс осуществления различных инкассовых поручений
гл.№8	Процесс осуществления расчетов обычными чеками

Именно в соответствии с обозначенным выше нормативно-правовым документом осуществляется процесс заполнения всех граф в платежном поручении в 2020 г. Виды операций также рассматриваются в данном НПД.

Также стоит рассмотреть отдельные главы Гражданского кодекса РФ. В нем рассматривается алгоритм осуществления не только наличных, но и безналичных расчетов.

Наиболее существенные статьи, учесть содержимое которых следует:

ст.№861 ГК РФ	Как производятся и классифицируются наличные, а также безналичные расчеты
ст.№862 ГК РФ	Формат безналичного расчета
ст.№863 ГК РФ	Перечень основных положений о расчетах при помощи платежных поручений
ст.№864 ГК РФ	Какие существуют условия выполнения банковской организацией платежных поручений
ст.№865 ГК РФ	Рассматривается подробно процедура исполнения платежного поручения для приставов или же иных органов, учреждений
ст.№866 ГК РФ	Какая имеет место ответственность за невыполнение или же ненадлежащее исполнение платежного поручения
ст.№867 ГК РФ	Обозначается полный перечень расчетов, их порядке по аккредитиву
ст. №868 ГК РФ	Что такое отзывной аккредитив и как его возможно использовать
ст.№869 ГК РФ	Что такое безотзывной аккредитив, как необходимо его использовать и когда применяется
ст.№870 ГК РФ	Описывается процедура исполнения аккредитива
ст.№871 ГК РФ	Какие могут быть основания для отказа в принятии определенного перечня документов
ст.№872 ГК РФ	Какую понесет ответственность банк за нарушение аккредитива
ст.№873 ГК РФ	Процедура закрытия аккредитива

При всей своей простое заполнение платежного поручения связано с некоторыми существенными сложностями. Потому при отсутствии опыта составления документации этого вида важно внимательно изучить процедуру заранее.

Формат платежного поручения является стандартным. Формат следует соблюдать в обязательном порядке. Так как иначе платеж может попросту не быть осуществлен либо средства уйдут не по назначению.

Наиболее существенным разделом является вид оплаты. Значение данного поля зависит от назначения платежа. Стоит заранее ознакомиться с нюансами внесения соответствующих данных в случае необходимости оплаты:

• электронный платеж;
• на бумаге;
• если срочно;
• для ИП;
• при НДФЛ;
• уплата госпошлины.

Значение в поле

Допущение ошибки даже в один символ в платежном поручении недопустимо. Это приведет к достаточно серьезных сложностям, связанным с проведением оплаты.

При отсутствии соответствующего опыта в заполнении полей платежного поручения следует заранее ознакомиться с обязательными данными.

Электронный платеж

Особенностью отражения данных в платежных поручениях электронного вида – ограничение на количество вводимых символов.

Установлены следующие ограничения:

поле №1	нет
поле №2	нет
поле №3	6
поле №4	8
поле №5	1
поле №6	нет
поле №7	18
поле №8	160
поле №9	20
поле №10	нет
поле №11	9
поле №12	20
поле №13	нет
поле №14	9
поле №15	20
поле №16	160
поле №17	20
поле №18	2
поле №19	нет
поле №20	нет
поле №21	1
поле №22	нет
поле №23	нет
поле №24	210
поле №60	12
поле №61	12
поле №101-110	различное для каждого
поле 43	нет
отметка банка	8

Указанные пределы не следует нарушать. В противном случае платежное поручение попросту не будет принято к исполнению.

С 09.06.13 г. вид платежа типа «электронный» не используется. В платежке необходимо в поле «клиент-банк» указывать код, который установил сам отправитель-посредник.

На бумаге

При составлении платежного поручения на бумаге следует выполнять все требования соответствующего положения ЦБ РФ. Особое внимание следует уделять именно оформлению.

К основным требованиям стоит отнести:

Номера полей проставляются	В соответствии с положением ЦБ РФ, а также Приказом Минфина РФ
Размер самого платежного поручения	Не должен составлять более формата А4
Кредитная организация	Которая принимает подобного рода документы, не вправе утверждать свои собственные размеры, а также необходимое количество копий платежных поручений

Все нюансы касательно составления платежного поручения, заполнения соответствующих полей отражаются в п. 1.13 Положения №383-П.

Если срочно

Возможно указать каким именно образом может быть осуществлен платеж. На данный момент существуют следующие формулировки:

• «почтой» – если отправка будет осуществлена почтой РФ;
• «телеграфом»;
• «срочно».

Опять же все нюансы заполнения полей подобного вида отражаются в Положении №383-П. Касается это в первую очередь контрагента.

Для ИП

Индивидуальные предприниматели также в некоторых случаях должны составлять платежные поручения. В их случае формат документа должен составляться в обычной стандартной форме.

Видео: платежное поручение по НДС

При этом в качестве получателя может выступать не только какой-нибудь внебюджетный фонд, ФНС, но также работник. Формат внесения данных является стандартным (срочно/телеграфом/почтой).

При НДФЛ

С 1 августа 2020 года установлены новые правила заполнения платежных поручения при осуществлении уплаты НДФЛ.

Но поле назначения платежа необходимо заполнять также как и раньше. Особое внимание следует уделить полю №107.

Необходимо вносить следующие данные и дате, за которую перечислен налоговый сбор НДФЛ:

Уплата госпошлины

В случае осуществления уплаты государственной пошлины необходимо проставлять буквенное значение «ГП» в поле «вид платежа».

Образец платежки

Процесс заполнения платежного поручения (платежки) несложен. Но стоит внимательно ознакомиться со всеми нюансами заранее. Найти образец составления подобного документа легко в интернете.

Но стоит уделять внимание только лишь проверенным, хорошо себя зарекомендовавшим источникам. Это позволит избежать множества проблем в дальнейшем. В частности – задержки осуществления перечисления средств.

Фото: образец платежного поручения

Заполнение платежки – процедура относительно простая. Стоит лишь заранее ознакомиться с соответствующими платежными поручениями, законодательными актами. Это снизит вероятность допущения ошибки.

Конфигурация платежного поручения | Блоги SAP

Платежное поручение – это стандартный инструмент SAP, используемый в процессе оплаты. Сначала он присваивает номер платежного поручения открытой позиции, оплаченной с помощью , запись о платеже не создается , затем при обработке банковской выверки, если платежное поручение появляется в выписке по счету, система генерирует ввод платежа и закрытие открытой позиции. присвоение номера платежного поручения предотвращает дублирование платежа ..

Шаги конфигурации:

T-код: OT84

          – ( Создать символы аккаунта) Y12 «Платежное поручение»

• (Назначить учетные записи символу учетной записи) назначить Y12 учетной записи GL ++++++, как показано ниже

• (Создать ключи для правил публикации) создать ключи для правила публикации Y12

• (Определить правило публикации) определите правило публикации, как показано ниже
.

Область проводки 2 «Разноска вспомогательной книги»

Тип документа: KZ

Тип проводки: 7 «очистить дебетовый вспомогательный счет

• T-код FBZP «Метод платежа в стране» в разделе сведений о проводке выберите Только платежное поручение

• T-код OT52 создать правило ручной проводки банковской выписки

Алгоритм интерпретации: 29 «Платежное поручение»

• T-код: OT43 Определить вариант ручной банковской выписки

Необходимо добавить платежное поручение к варианту

• При запуске F110 SAP создаст номер платежного поручения для выбранного счета, подлежащего оплате
• Вы можете просмотреть платежное поручение, созданное из F110

• При запуске FF67 .. необходимо ввести номер платежного поручения

• SAP создаст следующую запись и очистит открытую позицию

Обратите внимание, что платежное поручение не будет отображаться в отчете FBL*N из-за стандартного поведения SAP. Вы можете перейти по ссылке ниже, чтобы вставить номер платежного поручения в отчет FBL*N

Как вставить платежное поручение в FBL1N или FBL5N

С уважением

Махмуд Э.Л. Нади

Руководство по способам оплаты

Поскольку онлайн-инструменты упрощают связь с клиентами по всему миру, все больше и больше компаний продают товары за границу.Фактически, исследование Stripe показало, что 70% онлайн-компаний сегодня продают на международном уровне. Несмотря на то, что охватить глобальную аудиторию проще, чем когда-либо, онлайн-бизнес также сталкивается с новой проблемой: как вы учитываете разнообразные предпочтения клиентов глобальной аудитории во время оформления заказа? Способ, которым клиенты предпочитают оплачивать товары или услуги в Интернете, сильно различается в зависимости от того, где они находятся. Если вы не создадите подходящий и знакомый способ оплаты, вы можете отрезать целые страны от доступного вам рынка.

В то время как глобальный платежный ландшафт становится все более сложным и фрагментированным, Stripe упрощает для любого типа бизнеса в любой точке мира обнаружение и принятие популярных способов оплаты с помощью единой интеграции.

Это руководство поможет вам оценить и определить способы оплаты, которые хорошо подходят для вашей бизнес-модели и предпочтений клиентов, а также предлагает подробный обзор поддерживаемых Stripe способов оплаты.

За последнее десятилетие способы оплаты эволюционировали, чтобы удовлетворить различные потребности потребителей и бизнеса.На рынках с высоким уровнем проникновения карт, таких как США и Великобритания, произошел значительный сдвиг в сторону таких кошельков, как Apple Pay и Google Pay, которые обеспечивают большую безопасность и удобство. На некоторых рынках, таких как Франция и Япония, даже есть свои собственные локальные сети карт, которые помогают компаниям привлечь больше пользователей карт. На таких рынках, как Германия и Малайзия, где карточные платежи используются намного реже, для онлайн-покупок предпочтение отдается банковским методам, которым доверяют. Банковские сети на этих рынках обычно предлагают более быстрый и безопасный способ оплаты, когда пользователи могут авторизовать платеж, используя свои учетные данные онлайн-банкинга. Между тем, в странах с большим населением, не пользующимся банковскими услугами, таких как Мексика и Индонезия, популярные способы оплаты позволяют клиентам оплачивать онлайн-товары наличными с помощью ваучеров.

На этих графиках показано, как предпочтительные способы оплаты различаются в разных странах

Принимая способы оплаты, которые предпочтительны для ваших клиентов и соответствуют вашей бизнес-модели, вы можете:

• Привлеките больше клиентов по всему миру: По мере расширения вашей деятельности в новых регионах может потребоваться принятие местных способов оплаты, чтобы использовать все рыночные возможности.Например, 54% онлайн-транзакций в Китае связаны с такими кошельками, как Alipay или WeChat Pay, а 20% — с местной карточной сетью China Union Pay. Без поддержки этих способов оплаты вы рискуете упустить существенную и растущую покупательную способность китайских потребителей.

• Повышение конверсии: До 16% покупателей отказываются от своей корзины, если предпочтительный способ оплаты недоступен. Предоставление клиентам правильного сочетания вариантов оплаты может значительно увеличить шансы на успешное завершение покупки.

• Уменьшение случаев мошенничества и споров: Предвидьте и управляйте рисками, связанными с приемом онлайн-платежей, выбирая способы оплаты, которые соответствуют вашим предпочтениям относительно риска. Как правило, чем выше уровень аутентификации клиента, тем ниже вероятность мошеннических и спорных платежей.

• Оптимизация транзакционных издержек: Способы оплаты имеют разную структуру затрат. В зависимости от вашей бизнес-модели и того, где находятся ваши клиенты, определенные способы оплаты могут быть или не быть актуальными.

Независимо от того, хотите ли вы улучшить конверсию на своем внутреннем рынке или расшириться на глобальном уровне, ключевое значение имеет предоставление вашим клиентам соответствующих способов оплаты. Но, в зависимости от характера ваших транзакций и местонахождения ваших клиентов, определенные способы оплаты могут иметь или не иметь значения.

В этом разделе рассматриваются семь основных групп способов оплаты и конкретные соображения, основанные на вашей бизнес-модели: электронная коммерция и торговые площадки, услуги по запросу, SaaS и бизнес по подписке или профессиональные услуги.Если вы являетесь платформой B2B, которая позволяет вашим пользователям принимать платежи, соответствующие способы оплаты зависят от бизнес-модели ваших пользователей (например, если у ваших пользователей бизнес-модель SaaS, см. раздел SaaS и бизнес-подписка).

Карты

	Описание	Поддерживает регулярные платежи	Поддерживает возврат средств	Поддерживает споры	Подтверждение платежа
Карты	привязаны к дебетовому или кредитному счету в банке.Чтобы совершить платеж онлайн, клиенты вводят данные своей карты при оформлении заказа.	Да	Да	Да, самый высокий уровень споров	Немедленно
Кошельки	Кошельки привязаны к карте или банковскому счету, но также могут хранить денежную стоимость. Кошельки обычно требуют проверки клиента (например, биометрии, SMS, пароля) для завершения платежа.	Да	Да	Да, частота споров ниже, чем у карт	Немедленно
Банковские дебеты	Банковские дебеты снимают средства непосредственно с банковского счета вашего клиента.Клиенты предоставляют информацию о своем банковском счете и, как правило, соглашаются с тем, что вы можете дебетовать их счет.	Да	Да	Да, самая низкая частота споров	Задержка
Банк перенаправляет	Банковские перенаправления добавляют уровень проверки для завершения банковского дебетового платежа. Вместо того, чтобы вводить информацию о своем банковском счете, клиенты перенаправляются, чтобы предоставить свои учетные данные онлайн-банкинга для авторизации платежа.	Нет, но Stripe поддерживает повторение для некоторых методов путем преобразования в прямой дебет	Да	Нет	Немедленно
Банковские кредитовые переводы	Кредитные переводы позволяют клиентам переводить средства со своего банковского счета на ваш. Вы предоставляете клиентам информацию о банковском счете, на который они должны отправить средства.	Нет	Да	Нет	Задержка
Купи сейчас, заплати потом	«Купи сейчас, заплати позже» — это растущая категория способов оплаты, которые предлагают клиентам немедленное финансирование для онлайн-платежей, обычно выплачиваемых фиксированными частями с течением времени.	Нет	Да	Да, большинство методов связаны с риском мошенничества	Задержка
Ваучеры наличными	При использовании ваучеров наличными клиенты получают сканируемый ваучер с номером транзакции, который они затем могут принести в банкомат, банк, круглосуточный магазин или супермаркет для завершения платежа наличными.	Нет	Нет	Нет	Задержка

Для электронной коммерции и торговых площадок

Рекомендуется: Карты, кошельки, банковские переадресации, «купи сейчас, заплати потом»

Несмотря на то, что удобство оформления заказа жизненно важно для любой бизнес-модели, его важность возрастает для электронной коммерции и торговых площадок. Клиенты рассчитывают на упрощенный процесс оплаты, который даст им то, что они хотят, и тогда, когда они этого хотят. Правильный набор способов оплаты не только обеспечивает гибкость и удобство оплаты для максимизации конверсии, но также снижает уровень мошенничества и увеличивает скорость транзакций.

Карты

являются наиболее часто используемым способом оплаты, и важно, чтобы вы поддерживали все соответствующие бренды карт, чтобы оптимизировать конвертацию и расходы. Кошельки и банковские перенаправления также могут помочь увеличить конверсию, позволяя клиентам использовать сохраненную платежную информацию (дополнительная проверка также снижает вероятность споров).Кошельки, как и карты, представляют собой многоразовый способ оплаты: клиенты предоставляют свои платежные реквизиты один раз, и если эта информация хранится, им не нужно делиться какой-либо дополнительной информацией для будущих платежей. Это позволяет предлагать услуги оформления заказа в один клик. Если вы продаете дорогостоящие товары, рассмотрите варианты оплаты «купи сейчас, заплати потом», которые позволяют вашим клиентам настраивать условия оплаты и разбивать покупки на более мелкие платежи.

На многих крупных рынках с низким уровнем использования карт, таких как Бразилия, Мексика и Индонезия, клиенты предпочитают расплачиваться наличными ваучерами и банковскими кредитными переводами, которые не поддерживают немедленное подтверждение платежа или встроенные возвраты.Это может создать проблемы для предприятий электронной коммерции, которые обычно полагаются на уведомления о платежах в режиме реального времени для управления потоками доставки или возврата средств для повышения лояльности клиентов. Stripe может помочь глобальным компаниям обслуживать этих клиентов, предоставляя автоматический возврат средств и более быстрые уведомления для типов платежей, которые обычно не поддерживают эти функции.

Для услуг по запросу

Рекомендуется: Карты, кошельки

Благодаря тому, что мгновенное выполнение лежит в основе клиентского опыта, услуги по запросу должны стимулировать конверсию — часто на мобильных устройствах — при одновременном снижении риска мошенничества. Подумайте о том, чтобы сосредоточиться на способах оплаты, которые предлагают немедленное подтверждение того, что транзакция прошла успешно, таких как карты и кошельки. Эти варианты оплаты также позволяют хранить данные о платежах клиентов в файле и включать подтверждения одним касанием, сокращая время оформления заказа. Хотя кошельки обычно имеют ту же стоимость транзакции, что и карты, они более безопасны, поскольку для завершения платежа требуется аутентификация, что снижает уровень мошенничества и споров.

По-прежнему важно учитывать местный контекст, поскольку платежные методы с большим количеством трений могут вызывать доверие и предпочитаться для оплаты услуг по требованию или добавления пополнений к балансу приложений клиентов.

Для предприятий SaaS и подписки

Рекомендуется: Карты, кошельки, банковские дебетовые карты

Если вы управляете регулярным доходом и хотите оптимизировать процесс оформления заказа для текущих транзакций, важно подумать о том, можно ли хранить платежные реквизиты в файле и использовать их повторно. Возможность повторного использования учетных данных клиента для оплаты позволяет инициировать платежи по индивидуальному графику, не требуя каких-либо действий со стороны ваших клиентов. Карты, кошельки и банковские дебетовые платежи можно использовать повторно — клиентам нужно указать номер своей карты или реквизиты банковского счета только один раз.А для клиентов, которые предпочитают использовать банковские перенаправления, такие как iDEAL, Sofort или Bancontact, Stripe позволяет использовать эти методы для регулярных платежей, конвертируя их в прямой дебет.

Кроме того, многие компании SaaS и подписки сталкиваются с проблемами непреднамеренного оттока, когда клиенты намереваются заплатить за продукт, но их попытка оплаты не удалась из-за просроченных карт, недостаточного количества средств или устаревших данных карты. На самом деле, 9% счетов за подписку терпят неудачу при первой попытке оплаты из-за непреднамеренного оттока.Stripe Billing может помочь справиться с повторяющимися отклонениями для карт, а также поддерживает многие наиболее подходящие способы оплаты для повышения конверсии повторяющихся платежей (например, поскольку срок действия информации о банковском счете не истекает, прием банковских дебетовых списаний может увеличить удержание).

Хотя прием многоразовых способов оплаты выгоден для бизнеса, также важно учитывать местные ожидания в отношении регулярного выставления счетов. Например, на таких рынках, как Бразилия и Индонезия, клиентам часто отправляют повторяющиеся счета или напоминания о необходимости инициировать каждый платеж.(Stripe Billing позволяет легко учитывать как периодические платежи, так и выставление счетов.)

Для профессиональных услуг

Рекомендуется: Карты, банковские дебетовые, банковские кредитовые переводы

Если вы предлагаете профессиональные услуги или товары оптом, даже одна неуплата или спор могут привести к значительной потере дохода. Возможность безопасно и успешно принимать крупные платежи может защитить ваш бизнес и может быть частично решена путем выставления счетов вашим клиентам, чтобы у них было больше возможностей инициировать платеж при наличии средств.Исторически это часто означало просьбу клиентов присылать чеки. Вы также можете отправить размещенный счет-фактуру со встроенной поддержкой карт и банковских методов, чтобы свести к минимуму количество сбоев при оплате и автоматизировать отслеживание и сверку платежей.

Кроме того, банковские кредитные переводы представляют собой безопасный и бесспорный способ оплаты, который часто предпочитают для очень крупных платежей. Средства кредитного перевода зачисляются непосредственно на ваш счет после подтверждения платежа. Кредитные переводы также требуют, чтобы ваши клиенты инициировали платеж, добавляя дополнительный уровень аутентификации и безопасности.И, поскольку контракты обычно заключаются до оплаты, менее важно, чтобы ваша компания инициировала платеж, и более важно, чтобы платежи не терпели неудачу и не могли быть оспорены. Хотя отслеживание и сверка кредитовых переводов могут быть затруднены, Stripe генерирует виртуальные номера банковских счетов, чтобы сохранить конфиденциальность банковских реквизитов вашей компании и автоматически сверять входящие платежи с неоплаченными счетами.

В этой таблице приведены соответствующие способы оплаты, поддерживаемые Stripe, в зависимости от бизнес-модели

Компании всех размеров и со всего мира используют Stripe, чтобы принимать несколько способов оплаты и упростить глобальные операции. Stripe активно добавляет новые способы оплаты, чтобы позволить предприятиям принимать любые способы оплаты в мире с помощью единой интеграции. Нашивка предлагает:

Бесшовные варианты интеграции для всех бизнес-моделей: Весь набор продуктов Stripe поставляется со встроенной поддержкой глобальных платежей, поэтому вы можете создавать локализованные способы оплаты независимо от вашей бизнес-модели. Платежный API Stripe упрощает поддержку нескольких способов оплаты посредством единой интеграции.Это дает вам унифицированную и элегантную интеграцию, которая требует минимального времени разработки и остается простой в обслуживании, независимо от того, какие способы оплаты вы выберете.

Поддерживать локализованные и соответствующие требованиям платежи для клиентов по всему миру стало еще проще с Stripe Checkout, нашим механизмом прямых платежей. С Stripe Checkout вы можете добавить способы оплаты, изменив одну строку кода, и положиться на Stripe для динамического отображения правильных способов оплаты и языка на основе IP, локали браузера, файлов cookie и других сигналов. Checkout также может активировать 3D Secure и может выполнять европейские требования SCA, динамически применяя аутентификацию карты, когда этого требует банк держателя карты.

Предприятия, получающие регулярный доход, могут использовать Stripe Billing для управления логикой подписки и счетами, а также предоставлять клиентам возможность оплачивать свои счета банковским дебетом или другими предпочтительными способами оплаты. Платформы и торговые площадки могут использовать Stripe Connect для приема денег и выплат третьим лицам. Ваши продавцы или поставщики услуг получают выгоду от такой же оптимизированной регистрации Stripe и получают мгновенный доступ к выбранным способам оплаты.

Простая настройка способа оплаты: Stripe позволяет быстро добавлять и масштабировать глобальную поддержку способов оплаты без заполнения нескольких форм с одной и той же информацией или однократных процедур адаптации. Вы также можете включить определенные международные способы оплаты без необходимости создавать местное лицо, банковский счет или учетную запись Stripe.

Расширенные возможности способов оплаты: Stripe может заполнить определенные пробелы в возможностях способов оплаты и расширить поддерживаемые варианты использования.Например, банковские перенаправления, такие как iDEAL, Sofort или Bancontact, обычно не поддерживают регулярные платежи. Однако Stripe преобразует эти способы оплаты в прямой дебет, чтобы клиенты могли использовать их для оплаты услуг подписки.

Унифицированный мониторинг и отчетность: Платежи, сделанные с использованием любого способа оплаты, отображаются на панели инструментов Stripe, что снижает сложность операций и упрощает финансовую сверку. Это позволяет разрабатывать стандартизированные процессы для типичных операций, таких как выполнение заказов, поддержка клиентов и возврат средств.А поскольку Stripe избавляет вас от сложности работы с каждым поставщиком способов оплаты, вы также получаете выгоду от единой точки эскалации и ответственности в отношении споров или других исключений, которые могут возникнуть при работе с различными способами оплаты.

Для получения дополнительной информации о поддержке способов оплаты с помощью Stripe прочитайте нашу документацию или свяжитесь с нашим отделом продаж. Чтобы сразу начать принимать платежи, зарегистрируйте аккаунт.

В зависимости от географии вашего клиента и вашей бизнес-модели определите подходящие способы оплаты для интеграции, просмотрев профили способов оплаты, поддерживаемых Stripe, ниже.Вы также можете увидеть, какие способы оплаты доступны для вашей учетной записи, посетив панель инструментов.

Кредитовые переводы ACH

Кредитовые переводы в сети автоматизированной клиринговой палаты (ACH) позволяют клиентам отправлять средства со своего банковского счета на банковский счет, зарегистрированный в США. В 2019 году сеть ACH перевела 24,7 миллиарда электронных платежей, что сделало ее одной из крупнейших, самых безопасных и надежных платежных систем.

Чтобы получить платеж с помощью кредитного перевода ACH, вы должны предоставить маршрут и номер счета своим клиентам, которые затем инициируют платеж со своего банковского счета.Поступление средств может занять несколько дней, однако некоторые финансовые учреждения обрабатывают кредитные переводы ACH в тот же день, что позволяет ускорить перемещение средств.

Начните принимать кредитные переводы ACH

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает кредит ACH на кассе

Получает банковские реквизиты предприятия для оплаты

Отправляет деньги в банк предприятия

Получает подтверждение отправки средств

Дебет ACH

Прямые дебетовые платежи в сети автоматизированной клиринговой палаты (ACH) или дебетовые платежи ACH позволяют вам получать средства с банковских счетов ваших клиентов в США.В 2019 году сеть ACH обработала более 14 миллиардов дебетовых транзакций.

Ваши клиенты должны предоставить данные своего банковского счета и дать вам разрешение на дебетование их счета. Подтверждение дебетовых платежей ACH может занять до пяти рабочих дней.

Дебет

ACH может быть неудачным или может быть оспорен клиентами после первоначального завершения платежа. Эти риски можно снизить, подтвердив право собственности на учетную запись с помощью учетных данных для входа или микродепозитов.

Начните принимать дебетовые платежи через ACH

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • SaaS и бизнес по подписке, профессиональные услуги
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает дебет ACH на кассе

Вводит реквизиты банковского счета

Получение подтверждения об инициировании платежа

Послеоплата / Чистая оплата

Afterpay (также известный как Clearpay в Великобритании) предлагает клиентам большую гибкость оплаты без проверки кредитоспособности, без авансовых платежей и без процентов за своевременные платежи.Afterpay имеет более 11,2 млн клиентов по всему миру и работает с 63 800 брендами и розничными торговцами.

Afterpay позволяет клиентам получать то, что они хотят, сегодня и оплачивать покупки в течение долгого времени. Во время оформления заказа клиенты выбирают Afterpay в качестве способа оплаты и распределяют стоимость между 4 беспроцентными платежами в течение следующих 6 недель, при этом первый платеж должен быть произведен во время покупки. Afterpay бесплатен для клиентов, которые платят вовремя.

Предприятия, предлагающие Afterpay, получают полную оплату авансом и защищены от мошенничества и рисков, связанных с платежами клиентов.

Начните принимать постоплату

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • США, Австралия, Новая Зеландия, Великобритания, Канада
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбор постоплаты или безналичной оплаты на кассе

Получает перенаправление на размещенную страницу Afterpay и вводит дополнительные данные, если это необходимо

Afterpay использует данные клиента для подтверждения утверждения

Возврат на сайт компании для завершения оформления заказа

Алипай

Alipay — популярный кошелек в Китае, которым управляет Ant Financial Services Group, поставщик финансовых услуг, связанный с Alibaba.Запущенная в 2004 году, Alipay в настоящее время насчитывает более одного миллиарда активных пользователей по всему миру.

Владельцы кошельков Alipay могут оплачивать покупки в Интернете или на мобильных устройствах, используя свои учетные данные для входа или приложение Alipay. Средства снимаются с банковского счета клиента, карты или предоплаченного счета Alipay, а поскольку платежи аутентифицируются с помощью учетных данных клиента, количество споров очень низкое.

Начните принимать Alipay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Все регионы с китайскими потребителями
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, услуги по требованию
• Валюта представления
  • AUD, CAD, CNY, EUR, GBP, HKD, JPY, MYR, NZD, USD
• Регулярные платежи
  • Поддерживается через Stripe, если одобрено
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Мобильный поток, ориентированный на клиента

Выбирает Alipay на кассе

Получает перенаправление в Alipay и сканирует QR-код

Вводит код с мобильного на страницу перенаправления

Получает уведомление о завершении платежа

(необязательно) Возврат на сайт компании

Веб-поток, ориентированный на клиента

Выбирает Alipay на кассе

Получает перенаправление на Alipay и вводит учетные данные

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

Apple Pay

Apple Pay — это кошелек, который позволяет клиентам платить, используя платежные реквизиты, хранящиеся на их iPhone, iPad или Apple Watch.

Чтобы совершить онлайн-платеж, клиенты выбирают Apple Pay в качестве способа оплаты и авторизуют транзакцию с помощью Face ID, Touch ID или кода доступа. Эта двухфакторная аутентификация делает транзакции более безопасными и часто приводит к меньшему количеству споров по сравнению с другими способами оплаты.

В дополнение к платежной информации клиенты также могут хранить свой платежный адрес и адрес доставки, адрес электронной почты и номер телефона.

Начните принимать Apple Pay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география клиентов
  • Где поддерживается Apple Pay
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, услуги по требованию
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Мобильный поток, ориентированный на клиента

Выбирает Apple Pay на кассе

Вводит учетные данные Apple Pay (Touch ID)

Получает уведомление о завершении платежа

Веб-поток, ориентированный на клиента

Выбирает Apple Pay на кассе

Использует мобильный телефон для подтверждения платежа

Получает уведомление о завершении платежа

Бакс Прямой дебет

Bacs Direct Debits — это метод оплаты банковским переводом, на долю которого приходится 14% доли рынка в Соединенном Королевстве.Это также самый популярный способ отправки и получения регулярных платежей.

Вам необходимо получить явное одобрение от клиентов, чтобы дебетовать их счета. Клиенты могут отменить это утверждение в любое время в своем банке и могут требовать возврата платежей на неопределенный срок с помощью вечнозеленой политики разрешения споров Bacs.

Платежи через прямой дебет Bacs занимают три рабочих дня и всегда представляются в фунтах стерлингов. Средства могут быть сняты только с банковских счетов в фунтах стерлингов, зарегистрированных в Великобритании.

Начните принимать прямой дебет Bacs

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • SaaS и услуги по подписке, профессиональные услуги
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает прямой дебет Bacs на кассе

Предоставляет банковские реквизиты и санкционирует мандат

Получает уведомление о предстоящем платеже

Bancontact, основанный в 1979 году и ранее известный как Bancontact/Mister Cash, представляет собой метод перенаправления банковских платежей, предлагаемый более чем 80% онлайн-компаний в Бельгии.

Платежи Bancontact аутентифицируются клиентами и немедленно подтверждаются вашим бизнесом. Используя свое мобильное приложение, клиенты могут идентифицировать себя, отсканировав QR-код, представленный во время оплаты. Затем каждая транзакция подтверждается PIN-кодом. Платежные реквизиты Bancontact являются одноразовыми, однако каждая транзакция позволяет вам получать реквизиты банковского счета клиента, что позволяет выполнять последующие платежи через прямой дебет SEPA с соответствующей авторизацией мандата.

Начать принимать Банкконтакт

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, SaaS и бизнес по подписке
• Валюта представления
• Регулярные платежи
  • Поддерживается через Stripe через прямой дебет SEPA
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Веб-поток, ориентированный на клиента

Выбирает Bancontact на кассе

Получает перенаправление на Bancontact и вводит учетные данные

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

Мобильный поток, ориентированный на клиента

Выбирает Bancontact на кассе

Получает перенаправление на Bancontact и сканирует QR-код

Вводит пин-код

Получает уведомление о завершении платежа

(необязательно) Возврат на сайт компании

BECS Прямой дебет

Массовая электронная клиринговая система (BECS) — это расположенный в Австралии метод оплаты, администрируемый Австралийской платежной сетью для электронных инструкций по дебетовым и кредитным платежам.В 2018 году на его долю приходилось 19% стоимости безналичных транзакций в Австралии.

Во время платежа вы должны получить мандат: клиенты должны предоставить данные своего банковского счета, состоящие из имени владельца счета, номера отделения банка (BSB) и номера банковского счета, и принять соглашение об обслуживании. .

Получение уведомления об успешном или неудачном платеже может занять до четырех рабочих дней после того, как вы инициируете списание средств со счета клиента.

Начните принимать прямой дебет BECS

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • SaaS и услуги по подписке, профессиональные услуги
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает прямой дебет BECS на кассе

Завершает запрос на прямой дебет

Получает уведомление о предстоящем платеже

Карты

Кредитные и дебетовые карты (Visa, Mastercard, American Express, Discover and Diners, China UnionPay, JCB, Cartes Bancaires, Interac) являются доминирующим методом оплаты во всем мире, на них приходится 41% онлайн-платежей.

Кредитные карты выпускаются банками и позволяют клиентам занимать деньги с обещанием вернуть их в течение льготного периода, чтобы избежать дополнительных комиссий. Потребители могут накапливать постоянный остаток долга при условии начисления процентов на сумму.

Дебетовые карты

предлагают удобство карточных платежей, но связаны с банковским счетом, где средства снимаются непосредственно со связанного счета во время платежа.

Visa и Mastercard, крупнейшие карточные сети в мире, функционируют исключительно как системы обработки платежей, которые не выдают карты потребителям напрямую.Вместо этого они позволяют банкам и финансовым учреждениям брендировать и распространять свои карты. American Express также является системой обработки платежей, которая, в отличие от Visa и Mastercard, выпускает собственные карты напрямую потребителям.

Начать принимать карты

• Тип способа оплаты
• Релевантная география клиентов
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, SaaS и бизнес по подписке, услуги по запросу, профессиональные услуги
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Подтверждение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбор кредитной карты на кассе

Вводит учетные данные

Получает уведомление о завершении платежа

Нажмите, чтобы оплатить

Click to Pay, основанный на спецификациях Secure Remote Commerce (SRC), обеспечивает унифицированный процесс оплаты, поддерживающий все участвующие сетевые бренды, включая Visa, Mastercard, American Express и Discover.Клиенты могут добавлять карты из участвующих сетей и включать оплату одним кликом просто и безопасно.

Чтобы завершить транзакцию, клиенты выбирают опцию оплаты Click to Pay. В некоторых случаях от них может потребоваться подтвердить свою личность. После аутентификации платежные карты, зарегистрированные в Click to Pay, отображаются в качестве вариантов способа оплаты. Клиенты выбирают, какую карту они хотят использовать, и подтверждают информацию об оплате и доставке.

Начать принимать Click to Pay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, услуги по запросу, SaaS и бизнес по подписке
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает Click to Pay на кассе

Вводит учетные данные и выбирает сохраненную информацию о карте

Получает уведомление о завершении платежа

EPS

EPS — это австрийский метод онлайн-переводов, занимающий примерно 18% рынка.Его принимают 80% всех онлайн-компаний в Австрии, и он был разработан совместно австрийскими банками и правительством.

При оплате клиенты выбирают EPS, выбирают название своего банка и входят в свою среду онлайн-банкинга. Они проверяют предварительно заполненные платежные реквизиты и разрешают зачисление средств непосредственно на ваш бизнес-счет.

Начать принимать ЭПС

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает EPS на кассе

Получает перенаправление на EPS и выбирает банк

Вводит учетные данные

Завершает процесс авторизации (с помощью сканера или SMS)

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

FPX

Financial Process Exchange (FPX) — это метод оплаты в Малайзии, который позволяет клиентам совершать транзакции в Интернете, используя свои банковские учетные данные.Bank Negara Malaysia (BNM), Центральный банк Малайзии и одиннадцать других крупных малайзийских финансовых учреждений являются членами PayNet Group, которая владеет и управляет FPX. Это один из самых популярных способов онлайн-платежей в Малайзии: в 2018 году было совершено около 90 миллионов транзакций.

Для оплаты с помощью FPX клиенты перенаправляются в свою среду онлайн-банкинга, где им необходимо выполнить двухэтапную авторизацию, например, ввести одноразовый код доступа, отправленный по SMS. Точный опыт работы с клиентами зависит от банка.

Начните принимать FPX

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает FPX на кассе

Выбирает банк и получает перенаправление

Вводит учетные данные

Завершение процесса авторизации

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

жиропай

giropay — это способ оплаты банковским переводом онлайн, предлагаемый более чем 1500 банками в Германии.

Клиенты могут совершать транзакции, используя свои учетные данные онлайн-банка, при этом средства списываются с их банковского счета. В зависимости от банка клиенты подтверждают платежи с помощью двухфакторной аутентификации или PIN-кода. Платежи немедленно подтверждаются для вашего бизнеса и не подлежат отмене.

Поскольку giropay использует банковские переводы в режиме реального времени, платежи гарантированы на 100%.

Начать принимать жиропей

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает giropay на кассе

Перенаправляется на giropay и вводит банковские реквизиты

Получает SMS на мобильный и переходит на страницу перенаправления

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

GrabPay

GrabPay — это цифровой кошелек, разработанный Grab — популярным суперприложением в Юго-Восточной Азии.Клиенты поддерживают баланс в местной валюте в своих кошельках, который затем они могут использовать для оплаты покупок в Grab и других магазинах.

Для оплаты с помощью GrabPay клиенты перенаправляются на веб-сайт GrabPay, где им необходимо подтвердить транзакцию с помощью одноразового пароля. После аутентификации клиенты будут перенаправлены обратно на ваш сайт или в приложение.

Начните принимать GrabPay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает GrabPay на кассе

Получает перенаправление на GrabPay и вводит номер телефона

Получает одноразовый пароль на мобильный и входит на страницу редиректа

Подтверждает платеж

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

Google Pay

Google Pay позволяет клиентам оплачивать покупки любым способом, сохраненным в их учетной записи Google.

Google Pay работает в собственных приложениях Android и в Интернете. Чтобы совершить онлайн-платеж, клиенты выбирают Google Pay в качестве способа оплаты и выбирают учетные данные для оплаты, которые они хотели бы использовать. К ним относятся кредитные и дебетовые карты, которые клиент мог использовать в любом сервисе Google, таком как Chrome, YouTube или Play Store. Google Pay не позволяет пользователям удерживать баланс.

В дополнение к платежной информации вы можете запросить платежный адрес и адрес доставки клиента, а также контактную информацию.

Начните принимать Google Pay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Где поддерживается Google Pay
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, услуги по требованию
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает Google Pay на кассе

Вводит учетные данные Google Pay

Получает уведомление о завершении платежа

ИДЕАЛ

iDEAL — это способ оплаты в Нидерландах, который позволяет клиентам совершать транзакции в Интернете, используя свои банковские реквизиты.Все крупные голландские банки являются членами Currence, схемы, по которой работает iDEAL, что делает его самым популярным методом онлайн-платежей в Нидерландах с долей онлайн-платежей, близкой к 55%.

Для оплаты с помощью iDEAL клиенты перенаправляются в свою среду онлайн-банкинга, где они могут аутентифицировать платеж, используя второй фактор аутентификации. Точный опыт клиента зависит от банка. Платежи являются безотзывными и немедленно подтверждаются.

Несмотря на то, что платежи iDEAL являются одноразовыми, последующие регулярные платежи можно выполнять с помощью транзакций прямого дебетования SEPA.

Начните принимать ИДЕАЛ

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, SaaS и услуги по подписке
• Валюта представления
• Регулярные платежи
  • Поддерживается через Stripe через прямой дебет SEPA
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает iDEAL на кассе

Получает перенаправление в iDEAL и выбирает банк или сразу перенаправляется в банк

Вводит учетные данные

Завершает процесс авторизации (с помощью сканера или SMS)

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

Кларна

Klarna предлагает гибкие варианты оплаты, которые дают покупателям больше свободы выбора, когда и как оплачивать покупку.Klarna предоставляет платежные решения для 85 миллионов потребителей и более 200 000 предприятий на 19 рынках.

Клиенты могут оплатить транзакцию в Klarna четырьмя различными способами: в рассрочку, позже, сейчас и с финансированием. Вы можете предложить один, два или несколько вариантов. Вам платят авансом и вы защищены от мошенничества и риска оплаты клиента.

Рассрочка Klarna позволяет клиентам совершать онлайн-покупки и распределять стоимость на четыре беспроцентных рассрочки*.

Klarna Pay Later in 14 days, предлагаемая только в ЕС, позволяет клиентам немедленно завершить транзакцию и оплатить всю сумму позже без дополнительных затрат.

Pay Now, предлагаемый в некоторых странах ЕС, позволяет клиенту немедленно оплатить транзакцию, используя сохраненные платежные данные. Поддерживаемые способы оплаты включают банковские переводы или прямой дебет.

Klarna Financing предлагает клиентам кредит на срок до 36 месяцев. Для получения финансирования заполняется разовая заявка.В случае одобрения клиенты вносят ежемесячные платежи в пользу Klarna онлайн или в мобильном приложении.

*В Великобритании клиенты платят тремя частями.

Начните принимать Кларну

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Австрия, Бельгия, Дания, Финляндия, Германия, Италия, Норвегия, Испания, Швеция, Нидерланды, Великобритания, США
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
  • Да, для споров, не связанных с мошенничеством.В спорах, связанных с мошенничеством, Klarna берет на себя риск и любые связанные с этим расходы.
• Завершение платежа
  • Немедленно для оплаты сейчас. В большинстве стран оплата позже также осуществляется немедленно. В США и Великобритании временное кредитное подтверждение выдается и подтверждается в течение пяти рабочих дней.

Платить позже: процесс взаимодействия с клиентом для размещенной платежной страницы

Выберите «Оплатить позже», «Рассрочка» или «Финансирование» при оформлении заказа

Получает перенаправление на страницу, размещенную в Klarna, и при необходимости вводит дополнительную информацию

Klarna использует данные клиента для подтверждения утверждения

Возврат на сайт компании для завершения оформления заказа

Оплатить сейчас: процесс взаимодействия с клиентом для размещенной платежной страницы

Выберите «Оплатить сейчас» на кассе

Получает перенаправление на размещенную на Klarna страницу и выбирает способ оплаты

(Для новых клиентов) Вводит учетные данные

Klarna использует данные клиента для подтверждения утверждения

Возврат на сайт компании для завершения оформления заказа

Microsoft Pay

Microsoft Pay — это кошелек, который позволяет клиентам хранить информацию об оплате и доставке, чтобы их данные заполнялись автоматически при оплате с устройств Windows.

Клиентам предлагается войти в свою учетную запись Microsoft и авторизовать платеж, подтвердив код безопасности карты.

Начните принимать Microsoft Pay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Где поддерживается Microsoft Pay
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, услуги по запросу, SaaS и бизнес по подписке
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает Microsoft Pay на кассе

Выполняет вход с учетной записью Microsoft и вводит защитный код карты

.

Получает уведомление о завершении платежа

Мультибанко

Multibanco — это межбанковская сеть, объединяющая банкоматы всех крупных банков Португалии, что позволяет клиентам осуществлять платежи через банкоматы или онлайн-банкинг.Multibanco занимает 30% рынка платежей в Португалии.

При оформлении заказа клиенты выбирают способ оплаты Multibanco, а затем входят на страницу Multibanco, на которой отображается ссылочный номер и другие сведения о транзакции. Клиенты используют эти данные для инициирования платежа через онлайн-банкинг или через банкомат.

Платежи, обработанные с помощью Multibanco, должны быть выполнены немедленно, однако источники Multibanco будут ожидать поступления средств до тех пор, пока ваш банк не получит средства (это может занять до нескольких дней в зависимости от того, как и когда клиент решит завершить транзакцию).

Начните принимать Мультибанко

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток онлайн-банкинга

Выбирает Multibanco на кассе

Получает платежные реквизиты (в т.ч.организация, ссылка, сумма и срок действия)

Вход в интернет-банкинг

Инициирует и подтверждает перевод с использованием реквизитов платежа

Получает подтверждение отправки средств

АТМ поток

Выбирает Multibanco на кассе

Получает детали платежа (включая лицо, ссылку, сумму и срок действия)

Использование реквизитов платежа для завершения платежа в банкомате

Получает подтверждение отправки средств

ОХХО

OXXO — мексиканская сеть магазинов шаговой доступности с тысячами магазинов по всей Латинской Америке, на которую приходится более 30% транзакций в Мексике.OXXO позволяет клиентам оплачивать счета и онлайн-покупки в магазине наличными.

Для завершения транзакции клиенты получают ваучер, содержащий ссылочный номер транзакции. Затем покупатели приносят свой ваучер в магазин OXXO для оплаты наличными. Вы получите подтверждение платежа на следующий рабочий день вместе с зачисленными средствами.

OXXO не предлагает отмены, и споры обычно решаются непосредственно между вами и клиентом.

Начните принимать OXXO

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа
  • 1-2 рабочих дня с момента оплаты клиентом

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает OXXO на кассе

Получает ваучер со ссылкой на транзакцию

Предоставляет ваучер и оплату наличными в магазине OXXO

Получает уведомление о завершении платежа

Предварительно авторизованные дебетовые операции в Канаде

Предварительно авторизованные дебеты (PAD) используются для получения прямых дебетовых платежей от клиентов в Канаде.В 2019 году через банковские дебеты было обработано более 876 миллиардов канадских долларов.

Для дебетования их счетов вам необходимо получить прямое одобрение в форме предварительно авторизованного соглашения о списании средств с клиентов. В соглашении должна быть указана списываемая сумма, частота снятия средств и то, как клиенты могут отменить соглашение (среди прочего).

У клиентов есть 90 дней с даты снятия средств, чтобы сообщить о неправильном или несанкционированном списании средств.

Начните принимать предварительно авторизованные платежи

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • SaaS и бизнес по подписке, профессиональные услуги
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбор PAD на кассе

Предоставляет информацию о банковском счете и принимает соглашение PAD

Получает уведомление о предстоящем платеже

Пржелевы24

Przelewy24 (P24) — это польский метод оплаты, который облегчает перевод средств между более чем 90 000 предприятий и всеми крупными польскими банками.Przelewy24 позволяет потребителям оплачивать интернет-транзакции, используя прямые онлайн-переводы со своего банковского счета.

Для оплаты с помощью Przelewy24 клиенты перенаправляются в онлайн-среду, где они могут аутентифицировать свой платеж, войдя на сайт своего банка. Для большинства банков данные получателя (банковский счет Przelewy24) предварительно заполняются, хотя в некоторых случаях потребителю приходится вводить данные вручную.

При успешной аутентификации средства гарантированы.Возврат по инициативе бизнеса — единственный способ вернуть средства.

Начните принимать Przelewy24

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает Przelewy24 на кассе

Получает перенаправление на Przelewy24 и выбирает банк

Вводит учетные данные

Завершение процесса авторизации

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

Прямой дебет SEPA

Единая зона платежей в евро (SEPA) — это инициатива Европейского Союза по упрощению платежей внутри и между странами-членами.Они установили и внедрили банковские стандарты, позволяющие осуществлять прямое списание средств с каждого деноминированного в евро банковского счета в регионе SEPA, способствуя более чем 20 миллиардам транзакций в год.

Чтобы дебетовать счет, вы должны получить имя вашего клиента и номер банковского счета в формате IBAN. В рамках подтверждения платежа клиенты должны принять мандат, который разрешает вам дебетовать счет.

Клиенты могут оспорить транзакцию прямого дебетования SEPA в течение восьми недель, не задавая вопросов: средства будут им автоматически возвращены.После этого момента и в течение следующих одиннадцати месяцев они по-прежнему могут оспаривать транзакции, которые не были подкреплены надлежащим образом санкционированным мандатом. В течение этого периода в арбитражном процессе участвуют как ваш банк, так и банк клиента. По прошествии 13 месяцев споры уже невозможны.

Начните принимать прямой дебет SEPA

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Австрия, Бельгия, Болгария, Хорватия, Кипр, Чехия, Дания, Эстония, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Венгрия, Исландия, Ирландия, Италия, Латвия, Лихтенштейн, Литва, Люксембург, Мальта, Монако, Нидерланды, Норвегия , Польша, Португалия, Румыния, Сан-Марино, Словакия, Словения, Испания, Швеция, Швейцария, Великобритания
• Актуальная бизнес-модель
  • SaaS и бизнес по подписке, профессиональные услуги
• Валюта представления
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбор прямого дебета SEPA на кассе

Предоставляет полное имя и IBAN и авторизует мандат

Получает уведомление о завершении платежа

Софорт

Sofort — это способ оплаты на основе банковского перевода, который был приобретен Klarna, шведской банковской компанией, в 2014 году.У него 85 миллионов пользователей в 15 странах.

Для оплаты с помощью Sofort клиенты перенаправляются на сайт Sofort, где они вводят свои учетные данные для входа в банк. После аутентификации Sofort инициирует банковский перевод со своего банковского счета.

Хотя успешная авторизация указывает на очень высокую вероятность платежа, средства не гарантируются для вашего бизнеса до тех пор, пока они не будут фактически получены, что обычно происходит через два рабочих дня (но может быть до 14 дней позже). После получения платежи не могут быть отменены, за исключением возмещения по инициативе бизнеса.

Начать прием Софорта

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Австрия, Бельгия, Германия, Италия, Нидерланды, Испания
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, SaaS и бизнес по подписке
• Валюта представления
• Регулярные платежи
  • Поддерживается через Stripe через прямой дебет SEPA
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа
  • Немедленное подтверждение направления; окончательное подтверждение задерживается обычно на 2, но не более 14 рабочих дней

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает Sofort на кассе

Получает перенаправление в Sofort для выбора банка

Вводит учетные данные

Получает уведомление о завершении платежа

(Необязательно) Возврат на сайт компании для подтверждения платежа

WeChat Pay

WeChat Pay, кошелек в популярном китайском приложении для обмена сообщениями WeChat, имеет более 900 миллионов активных пользователей в месяц.

Клиенты должны сначала добавить свою кредитную карту в свой кошелек WeChat (WeChat Pay поддерживает карты Visa, Mastercard, American Express, Discover, JCB и китайские банковские карты). Затем они могут совершить платеж непосредственно в приложении WeChat или с помощью QR-кода.

Начните принимать WeChat Pay

• Тип способа оплаты
• Релевантная география плательщика
  • Все регионы с китайскими потребителями
• Актуальная бизнес-модель
  • Электронная коммерция и торговые площадки, услуги по требованию
• Валюта представления
  • AUD, CAD, EUR, GBP, HKD, JPY, SGD, USD
• Регулярные платежи
• Возврат
• Споры
• Завершение платежа

Поток, ориентированный на клиента

Выбирает WeChat Pay на кассе

При сканировании отображается QR-код с помощью приложения WeChat

Вводит PIN-код в приложение WeChat

Получает уведомление о завершении платежа

типов платежных поручений

типов платежных поручений

Служба платежных поручений DTC позволяет участнику осуществлять денежные платежи по транзакциям, которые были обработаны отдельно через DTC либо ранее в тот же день, либо в предыдущий день.

В DTC есть два типа платежных поручений.

• Платежные поручения по ценным бумагам (SPO) используются для получения платежа по текущей рыночной цене на основе разницы между текущей и предыдущей рыночной стоимостью открытого контракта на ценные бумаги.

• Премиальные платежные поручения (PPO) используются для сбора чистой премии по контракту опциона за открытие или закрытие транзакции покупки.

См. Когда использовать для типичных ситуаций, требующих платежных поручений.

Безопасность платежных поручений

Платежные поручения безопасности обрабатываются и оплачиваются в тот же день.

Обязательные поля отмечены звездочкой.

 

Премиальные платежные поручения

Платежные поручения

Premium обрабатываются и оплачиваются в тот же день.

 

Обязательные поля отмечены звездочкой.

 

Когда использовать

Премиальные платежные поручения (PPO)

Ниже приведены типичные ситуации, в которых можно использовать службу платежных поручений для отправки PPO.

• Клиент банка выписывает опцион на открытие колл. Через DTC банк депонирует базовые ценные бумаги в Опционной клиринговой корпорации (OCC). Банк (участник-получатель) представляет в DTC РРО, зачисляя на его расчетный счет сумму нетто-премии по опционному контракту и дебетуя счет брокера (участника-плательщика) на ту же сумму.

• Клиент банка покупает опцион колл на закрытие.OCC выпускает базовые ценные бумаги, ранее депонированные у него через DTC. Брокер (участник-плательщик) подает в DTC РРО, зачисляя на его расчетный счет сумму чистой опционной премии и дебетуя счет банка (участника-плательщика) на ту же сумму.

Коды причин платёжного поручения на выплату взноса (PPO)

Платежные поручения премиум-класса относятся к сделкам пут и колл. При вводе PPO необходимо выбрать код причины, указывающий тип транзакции.

 

Когда использовать

Безопасные платежные поручения (SPO)

Ниже приведена типичная ситуация, в которой можно использовать службу платежных поручений для отправки SPO.

 

• Участник передает ценные бумаги другому участнику через DTC по сделке фондового кредита, после чего рыночная стоимость ценных бумаг значительно увеличивается. Кредитор (участник-плательщик) подает SPO в DTC, зачисляя на свой расчетный счет сумму разницы между первоначальной и новой рыночной стоимостью и дебетуя счет заемщика (участника-плательщика) на ту же сумму.

Платежное поручение (SPO) Коды причин пут и колл

Хотя подавляющее большинство платежных поручений под залог ценных бумаг связано с кредитованием акциями, существует несколько других причин, по которым участники могут использовать SPO. При вводе SPO необходимо выбрать код причины, указывающий тип транзакции.

 

 

 

 

Совет Федеральной резервной системы — Исследование платежей Федеральной резервной системы (FRPS)

Включите JavaScript, если он отключен в вашем браузере, или получите доступ к информации по ссылкам, указанным ниже.

Исследование платежей Федерального резерва: годовые дополнения за 2020 и 2021 годы

В ежегодных дополнениях за 2020 и 2021 годы собраны данные за 2019 и 2020 годы соответственно.

Ключевые выводы

• В то время как данные за 2019 год в значительной степени показывают продолжение прошлых тенденций в области платежей, когда доля карт и ACH увеличивается за счет чеков, платежное поведение резко изменилось в 2020 году с пандемией COVID-19, при этом доля ACH значительно увеличилась как доля безналичных платежей. платежи как по количеству, так и по стоимости.
• Оценки доли в сочетании с другой информацией показывают, что ACH была единственной из трех основных платежных систем, число которых выросло в 2020 году.
• Общее количество карточных платежей в 2020 г. сократилось из-за заметного сокращения личных карточных платежей. Это первое ежегодное снижение количества карточных платежей, зафиксированное ФСИН.
• Весной 2020 года число карточных платежей, совершаемых лично, сократилось, большую часть этого дефицита компенсировали удаленные карточные платежи; позже в этом году личные платежи по картам несколько восстановились.
• Пандемия, возможно, способствовала росту инновационных способов оплаты, таких как бесконтактная карта для личного пользования, цифровой кошелек и P2P-платежи.
  • Первое использование P2P-платежей, спонсируемых банком, резко возросло во втором квартале 2020 года, когда предприятия закрывались и заказы оставались дома.
  • Самый высокий уровень использования цифровых кошельков в первый раз был в третьем квартале, когда были сняты некоторые ограничения на личные покупки. При использовании с мобильным устройством цифровой кошелек обеспечивает возможность бесконтактных платежей для личных карточных платежей.

Дополнительный отчет охватывает кредитные, дебетовые и предоплаченные карты общего назначения, переводы ACH, чеки и альтернативные способы оплаты.

Связаться с

С вопросами или комментариями или для добавления в список рассылки FRPS обращайтесь по адресу [email protected].

Наверх

Последнее обновление: 22 декабря 2021 г.

Вопрос дня: Ранжируйте эти виды оплаты от наиболее популярных у потребителей до наименее популярных: наличные, дебетовая карта и кредитная карта.

Ответ: Дебетовая карта, кредитная карта, наличные

Из Федерального резерва Атланты:

Примечание: Результаты за период с 2009 по 2014 год основаны на данных American Life Panel; Результаты с 2015 по 2020 год основаны на панели исследования «Понимание
Америки». OBBP означает оплату счетов онлайн-банкинга; BANP означает платеж по номеру банковского счета.
Источник: 2009–2020 Опросы потребительского выбора платежей

Вопросы:

• Как вы обычно расплачиваетесь за вещи сегодня? Почему вы используете этот метод?
• Обобщите изменения, произошедшие в период с 2015 по 2020 год в том, как люди платят за вещи.
• В чем основное различие между дебетовыми и кредитными картами?
• Какие изменения вы ожидаете в ближайшие пять лет, исходя из тенденций на графике?

Вот готовые к использованию слайды для этого Вопроса дня для вашего класса.

За цифрами (Федеральный банк Атланты: Опрос потребительских платежных решений 2020 г.: сводные результаты)

На протяжении 13 лет исследования дебетовые, кредитные и наличные неизменно были самыми популярными способами оплаты (рис. 7).На эти платежные инструменты «большой тройки» приходилось 81 процент потребительских платежей в 2015 году, и это соотношение остается верным и в 2020 году, когда на эти три платежных инструмента приходится 81 процент всех потребительских платежей. Каждый год, начиная с 2010 года, платежи по дебетовым картам неизменно составляли наибольшую долю потребительских платежей. Доля наличных платежей постепенно снижалась после финансового кризиса. В 2019 году впервые доля платежей кредитными картами превысила долю платежей наличными.В 2020 году доля платежей по кредитным картам продолжила расти. Увеличение доли платежей по кредитным картам с 2019 года является статистически значимым (Рисунок 8).

———————

Более 500 вопросов дня, чтобы ваш класс отлично стартовал!

———————

Ознакомьтесь с этой деятельностью NGPF, PLAY: Платежные решения

3 дня до выхода Ежемесячного отчета о вакансиях в пятницу. Пусть ваш класс сделает прогноз, и у них будет возможность выиграть подарочную карту Amazon на 100 долларов!

Об авторе

Тим Ранзетта

Привычка экономить Тима появилась в семь лет, когда сосед со сломанным бедром дал ему работу по выгулу собак.Ее выздоровление, которое заняло почти год, привело к тому, что Тим довольно хорошо узнал банковских служащих (и накопил остаток на сберегательном счете более 300 долларов!). Его недавние предпринимательские приключения включали вождение грузовика для измельчения, анализ компенсационных пакетов руководителей для компаний из списка Fortune 500 и помощь семьям в принятии более эффективных решений о финансировании колледжа. В 2010 году Тим вызвался создать и преподавать программу личных финансов в Eastside College Prep в Восточном Пало-Альто, и воочию убедился в эффекте увлекательной и основанной на деятельности учебной программы, которая вдохновила его на создание новой некоммерческой организации Next Gen Personal Finance. .

QoD: ранжируйте эти типы платежей от наиболее часто используемых взрослыми до наименее используемых: наличные, кредитная карта, дебетовая карта

Спасибо Джулиусу Презельски за то, что он предложил эту идею и указал на новое исследование Федеральной резервной системы.

Ответ:

• Дебетовые карты 28%
• Наличные 26%
• Кредитные карты 23%

Вопросы:

• Это соответствует вашему опыту?
• Для каких покупок вы чаще всего используете наличные? использовать дебетовые карты?
• Как вы думаете, эти ответы зависят от вашего возраста? Если бы вы опросили своих одноклассников, как вы думаете, каким был бы ответ?

Нажмите здесь, чтобы просмотреть готовые слайды для этого Вопроса дня, которые вы можете использовать в своем классе.

За номерами (выводы Федеральной резервной системы за 2019 г. из дневника потребительских платежей):

В Дневнике потребительских платежей за 2019 год (Дневник) освещаются результаты пятого исследования Дневника, проведенного Федеральной резервной системой. Демографически репрезентативная выборка из 2873 человек приняла участие в исследовании и сообщила обо всех своих платежах и транзакциях в течение трех дней подряд в течение октября 2018 года1. Результаты высокого уровня:

• Потребители использовали наличные в 26 процентах транзакций по сравнению с 30 процентами в 2017 году
• Дебетовые карты были наиболее используемым инструментом, на который приходилось 28 процентов платежей
• На кредитные карты приходилось 23 процента платежей, что на 2 процентных пункта больше, чем в 2017 году
• Наличные деньги активно использовались для платежей на небольшие суммы, что составляет 49 процентов платежей менее 10 долларов США
• Доля использования наличных среди лиц моложе 25 лет является самой высокой среди всех возрастных групп
• Личные платежи составили 73 процента всех транзакций.Участники использовали наличные для 35 процентов личных платежей

 ———————————

Принятие решений о том, как вы можете оплачивать различные покупки в рамках этого проекта NGPF: решения о платежах 

Об авторе

Тим Ранзетта

Привычка экономить Тима появилась в семь лет, когда сосед со сломанным бедром дал ему работу по выгулу собак.Ее выздоровление, которое заняло почти год, привело к тому, что Тим довольно хорошо узнал банковских служащих (и накопил остаток на сберегательном счете более 300 долларов!). Его недавние предпринимательские приключения включали вождение грузовика для измельчения, анализ компенсационных пакетов руководителей для компаний из списка Fortune 500 и помощь семьям в принятии более эффективных решений о финансировании колледжа. В 2010 году Тим вызвался создать и преподавать программу личных финансов в Eastside College Prep в Восточном Пало-Альто, и воочию убедился в эффекте увлекательной и основанной на деятельности учебной программы, которая вдохновила его на создание новой некоммерческой организации Next Gen Personal Finance. .

Варианты оплаты, доступные через Direct Pay

План платежей/соглашение о рассрочке	Декларация о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP), предыдущий год 1040A/EZ) Здравоохранение (форма 1040) Гражданский штраф	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Вносите регулярные платежи по расписанию, как указано в уведомлении CP521 или CP523. Если ваше соглашение охватывает более одного налогового периода, выберите самый ранний налоговый год, за который был начислен причитающийся остаток.
Остаток к оплате	Декларация о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP), предыдущий год 1040A/EZ) Здравоохранение (форма 1040) Пенсионные планы (5329) Счета с налоговыми льготами (5329)	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Применить оплату к недавно поданной первоначальной (без изменений) декларации. Ваш платеж удовлетворяет только ваше платежное обязательство. Подача декларации — это отдельный процесс, который необходимо выполнить. IRS Direct Pay принимает только индивидуальные налоговые платежи. Если вы производите полный или первоначальный платеж за CP2000, CP2501 или CP3219A, вам необходимо выбрать конкретный номер уведомления в качестве причины платежа (см. ниже).
Расширение	4868 (для декларации о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP)))	янв.1 до исходной даты подачи формы 1040, обычно 15 апреля 90 018.	Используйте IRS Direct Pay для полной или частичной оплаты ваших налогов, чтобы получить продление без подачи формы 4868. Это продление срока подачи заявки, а не продление срока оплаты.
Расчетный налог	1040ES (для декларации по индивидуальному подоходному налогу (1040, -SR, -NR,-PR, (SP)))	Январь: Текущий календарный год или предыдущий год Февраль-декабрь: Текущий календарный год	Вносите предполагаемые налоговые платежи до своевременной подачи декларации. Вам не нужно указывать месяц или квартал, связанные с каждым платежом. В зависимости от вашего дохода ваш платеж может производиться ежеквартально или в соответствии с формой 1040-ES.
Уведомления CP2000, CP2501 или CP3219A	Декларация о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP), предыдущий год 1040A/EZ) Здравоохранение (форма 1040)	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Внесите полный или первоначальный платеж в связи с полученным вами уведомлением или другими предлагаемыми изменениями в вашей декларации Если у вас есть соглашение о рассрочке, выберите в качестве причины платежа «План оплаты/Соглашение о рассрочке».
Предлагаемая налоговая оценка (например, CP 2000 или уведомление о недостаче)	Декларация о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP), предыдущий год 1040A/EZ) Здравоохранение (форма 1040)	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Произвести полный или первоначальный платеж на предложенную сумму. Платежи этого типа могут быть проведены до фактического начисления налога. Если у вас есть соглашение о рассрочке, выберите в качестве причины платежа «План оплаты/Соглашение о рассрочке».
Измененная декларация	1040X Здравоохранение (форма 1040)	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Внесите полный или первоначальный платеж по недавно поданной форме 1040X, или когда изменение вашей декларации приведет к возникновению остатка из-за вашей индивидуальной ответственности за медицинское обслуживание (также известной как совместная ответственность). Если вы производите дополнительные платежи по ранее поданной форме 1040X, выберите «План платежей/соглашение о рассрочке» или «Остаток к оплате» для платежей 1040 или платежей с индивидуальной ответственностью здравоохранения.
Гражданский штраф	Соглашение о рассрочке Авансовый платеж Прочие суммы к оплате	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Оценка IRS гражданско-правового штрафа по налоговым формам физических лиц (включая индивидуальных предпринимателей и транзитных товариществ). Если у вас есть другой тип штрафа, выберите соответствующую причину платежа («План платежей/Договор о рассрочке» или «Остаток к оплате»; см. выше). Если вы не уверены, является ли ваше наказание гражданско-правовым наказанием, обратитесь к своему последнему уведомлению.
Добровольное раскрытие офшорной информации	Декларация о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP), предыдущий год 1040A/EZ) Гражданский штраф	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Для налогоплательщиков, которым грозит потенциальная уголовная ответственность и/или существенные гражданско-правовые санкции в связи с умышленным непредставлением отчетности об иностранных финансовых активах и уплатой всех налогов, причитающихся в отношении этих активов.
Упрощенное соблюдение требований по подаче документов в оффшорных зонах	Декларация о подоходном налоге с физических лиц (1040, -SR, -NR,-PR, (SP), предыдущий год 1040A/EZ) Гражданский штраф	Текущий календарный год или предыдущие годы за период до 20 лет	Предоставляется налогоплательщикам, удостоверяющим, что непредставление отчетности об иностранных финансовых активах и уплата всех налогов, причитающихся в отношении этих активов, не является результатом умышленных действий с их стороны. Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены * Комментарий * Имя * Email * Сайт